国有商业银行股权激励制度研究

论文摘要

人力资本是企业中最有价值的资源,对人力资本的激励是公司治理的核心问题。我国加入WTO后,金融市场逐步放开,外国银行开始进入我国市场,竞争日益激烈。在激烈的竞争面前,我国国有商业银行的人才流失问题逐渐加剧,已经引起银行管理层的高度重视,他们开始意识到自身存在的制度缺陷,加强人力资源管理已经成为银行业的共识。本论文正是从我国国有商业银行激励的现状出发,针对现有激励制度存在的激励手段单一、重视短期激励、平均主义严重等诸多问题,提出了引入股权激励的必要性和可行性。本论文指出,结合我国国有商业银行的实际,主要采取股票期权激励和员工持股计划,并使二者相结合,互相协调,才能更有效地对员工进行激励和约束。因为从目前的国际经验来看,股票期权激励比较适合对管理层进行激励,而员工持股计划主要针对的是广大普通职工,此二者缺一不可。全文共分为六个部分。第1章,是导论。首先从介绍我国国有商业银行激励制度现状出发,指出了激励制度存在的种种问题使其越来越不能适应国有商业银行发展以及应对加入WTO所面临的挑战的需要。然后对本文拟解决的问题、主要研究方法和创新之处进行了阐述。第2章,是本文的理论基础。首先界定了激励问题的相关概念,继而对国内外对于激励这个问题的理论研究进行了一个综述。第3章,分析国有商业银行激励的现状和存在的问题。首先介绍了包括奖金制、年薪制以及福利在内的传统激励方式,接着指出了国有商业银行制度的特殊性,最后阐述了国有商业银行激励制度存在的主要问题。第4章,从股票期权的定义出发,介绍了这种方式的发展以及在国外实施的成功经验,结合我国实际,提出了在我国国有商业银行中实施股票期权激励计划,分别从实施这种方式的可行性、必要性和现实意义三个方面进行了阐述,最后从实用的角度提出了四点具体实施方案的政策措施建议。第5章:从员工持股计划的产生发展及其他企业实行员工持股的经验出发,提出了在我国国有商业银行中实施员工持股计划的观点,并分别从员工持股的优越性、现实意义和可能出现的问题三个方面行了阐述,最后从实用可行的角度提出了四点具体实施方案的政策措施建议。第6章:全文总结。指出两种激励方式的引入,对于促进我国国有商业银行的改革与发展,提高国有商业银行竞争力等方面,都具有重要的现实意义。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 论文选题的背景与意义
• 1.2 论文拟解决的主要问题及主要研究内容
• 1.3 论文的主要研究方法及创新之处
• 2 激励问题相关概念及理论研究
• 2.1 激励和激励机制
• 2.1.1 激励的概念
• 2.1.2 激励机制
• 2.2 激励问题相关理论回顾
• 2.2.1 内容型激励理论
• 2.2.1 过程型激励理论
• 2.3 股权激励理论基础
• 2.3.1 委托代理理论
• 2.3.2 人力资本理论
• 2.3.3 双因素理论
• 3 国有商业银行激励的现状和问题分析
• 3.1 现阶段国有商业银行激励的主要方式
• 3.1.1 奖金制
• 3.1.2 年薪制
• 3.1.3 其他福利
• 3.2 国有商业银行激励的特殊性
• 3.2.1 国有商业银行不同于一般的国有企业
• 3.2.2 业务服务趋向信息化,激励对象多为"知识型员工"
• 3.2.3 人才流动出口多进口少,处于不利地位
• 3.2.4 国有商业银行的文化不同于国内其他商业银行
• 3.3 国有商业银行激励制度存在的主要问题
• 3.3.1 收入与绩效考核结果低相关,缺乏报酬激励
• 3.3.2 激励机制多为短期行为,连续性不强
• 3.3.3 显性的物质报酬过低,隐性的职位消费过高
• 3.3.4 激励形式过于单一,激励资源稀少
• 3.3.5 行政激励过高,精神激励不足
• 4 国有商业银行实施股票期权激励分析
• 4.1 股票期权的含义及其发展
• 4.1.1 股票期权的含义
• 4.1.2 股票期权的产生和发展
• 4.1.3 国外商业银行实施股票期权的经验
• 4.2 在我国国有商业银行实施股票期权激励分析
• 4.2.1 国有商业银行实施股票期权激励的可行性
• 4.2.2 国有商业银行实施股票期权激励的必要性
• 4.2.3 国有商业银行实施股票期权激励的现实意义
• 4.3 具体实施方案的政策措施建议
• 4.3.1 修改和完善相应的法律、法规制度
• 4.3.2 解决股票来源问题
• 4.3.3 进一步完善我国国有商业银行的公司治理结构
• 4.3.4 建立和发展职业经理人市场
• 4.4 案例:交通银行的股票期权激励
• 4.4.1 交通银行概况
• 4.4.2 高管股票期权计划
• 4.4.3 案例小结:谨慎推进的激励计划
• 5 国有商业银行实施员工持股计划分析
• 5.1 员工持股计划的含义及其发展
• 5.1.1 员工持股计划的含义
• 5.1.2 员工持股计划的产生和发展
• 5.1.3 员工持股计划在国外的实施经验
• 5.2 在我国国有商业银行实施员工持股计划分析
• 5.2.1 国有商业银行实施员工持股计划的优越性
• 5.2.2 国有商业银行实施员工持股计划的现实意义
• 5.2.3 国有商业银行实施员工持股计划可能出现的问题
• 5.3 具体实施方案的政策措施建议
• 5.3.1 克服认识上的局限性
• 5.3.2 尽快出台统一的全国性法规
• 5.3.3 设计科学合理的员工持股方案
• 5.3.4 在融资和税收方面给予政策支持
• 5.4 案例:建设银行的员工持股计划
• 5.4.1 建设银行概况
• 5.4.2 员工持股计划
• 5.4.3 案例小结:争论未休的激励计划
• 6 结论
• 致谢
• 参考文献
• 详细摘要