一、信息不对称、交易成本与赠与形式的货币化（论文文献综述）
王永仓[1]（2021）在《数字金融与农民收入增长 ——作用机制与影响效应》文中研究说明数字经济是当前全球发展的主流趋势,数字金融是数字经济时代创新活动最为活跃的领域。数字金融以先进的底层技术为依托,以数字化的知识和信用作为关键生产要素,为实现普惠金融发展和社会经济包容性增长提供了新的途径。发展壮大农村经济,增加农民创业就业机会,拓宽农民增收渠道,促进农民收入增长是“三农”领域的热点议题,也是“三农”工作的中心任务。经过改革开放40余年的发展,我国农村居民收入水平有较大提高,但是相对于城镇居民,农村居民收入水平依然较低,城乡收入差距依然较大,城乡社会经济发展失衡已经成为我国社会经济发展的突出矛盾。随着我国经济发展进入新常态,经济增速逐年放缓,农村居民外出就业面临严峻挑战,在农业生产成本“地板”和农产品价格“天花板”的双重挤压下,农民收入持续增长面临较大的压力,突如其来的新冠疫情也对农民收入增长带来负面影响。金融是现代经济的核心,金融发展是促进农民收入增长的重要渠道,但是中国传统农村金融面临可持续性问题,对农村经济发展和农民收入增长支持乏力,需要寻求新的动力以促进农村居民持续增收。然而,数字金融快速发展可能为农民收入增长带来新机会。随着互联网、云计算、大数据、人工智能和区块链等数字技术的快速发展以及在金融领域的广泛应用,人类社会逐步迈入数字金融时代。数字金融作为数字技术与金融服务高度融合的产物,具有低成本、广覆盖、可持续等优势,降低了信贷服务对财务报表、信贷记录、抵押担保等传统信贷技术的依赖,提高了金融服务的可得性,通过促进消费投资、激励创新创业、支持商业模式创新发展等途径提升了金融服务实体经济的能力,改善了农村居民创业就业环境,为促进农民收入增长带来更多的机会。数字金融有望通过金融组织与金融服务等方面的创新,不断缩小数字鸿沟,解决农村普惠金融发展长期面临的低收益、高成本、效率与安全难以兼顾等瓶颈问题,可以惠及被传统金融排斥的大量农村居民,有助于缓解他们的金融约束,获得便利低成本的支付、投资理财、融资、保险等金融服务,并改善他们的消费行为,促进他们的创业、投资、经营及就业活动,提高农村资金配置效率,促进农村经济发展,进而促使农民收入增长。鉴于此,本文以数字金融为切入视角,着重分析数字金融对农民收入增长的作用机制和影响效应。本文遵循提出问题、理论研究、实证研究与政策研究的逻辑思路,基于中国数字金融与农民收入增长的实际情况,采用规范研究和实证研究相结合的方法为促进农村数字金融有效普及、推动数字金融发展、促进农民收入增长提供政策依据。具体地,本文在深入分析中国农民收入增长的演变历程及结构变化、数字金融的特征事实及演变趋势的基础上,重点构建了数字金融影响农民收入增长的理论框架,并运用2011-2018年的省级面板数据和中国家庭金融调查（CHFS）数据,综合采用工具变量法、分位数回归法、中介效应模型、门槛估计法、面板半参数估计、空间计量、最小二乘法、倾向得分匹配法、Iv-probit等方法实证检验数字金融对农民收入增长的影响效应及作用机制,最后基于结论提出发展数字金融以促进农民增收的政策建议。本文的研究内容和研究结论归结如下:第一,中国数字金融发展取得了很大的成绩,省域间的数字金融差距日趋缩小,但是数字金融服务实体经济依然存在问题,带来了新的风险并产生新的金融排斥;改革开放以来,我国农民收入增长、收入结构表现出显着的时空差异,各省农民收入差距日渐缩小,农民收入来源呈现出多元化特征,省域间的农民收入增长具有显着的空间依赖性,呈现出分块集聚的特征;数字金融与农民收入具有普遍的正相关性,且具有非线性特征。加速数字技术与金融服务深度融合,推动金融发展提质增效已经成为全球共识。中国各类数字金融业务的应用与普及取得了很大的成绩。省域间的数字金融发展差距日渐缩小,金融服务的普惠性明显提升,服务实体经济的能力显着增强。但是数字金融发展本身及服务实体经济方面依然存在着问题。部分传统金融体系存在的问题并非因为数字金融而化解,有些问题在数字金融领域反而进一步强化。数字金融发展带来了新的问题和风险,并产生了新的金融排斥。中国数字金融在短期内将会强化监管,长期将会防范风险与鼓励创新并重,以促进普惠金融发展并提升服务实体经济的能力。改革开放以来,中国农民收入增长及收入结构表现出明显的时空差异,农民收入水平逐渐提高,收入形态已经高度货币化,收入来源逐渐多元化。工资性收入超越经营性收入成为农民收入增长最主要的来源,转移性收入成为近年农民收入增长的亮点,财产性收入水平依然较低。省域间的农民收入差距总体上表现出先扩大后缩小的特征,近年来农民收入差距的收敛速度正在放缓。各省份农民收入增长表现出显着的空间依赖性,农民收入较高的省份、农民收入较低的省份存在分块集聚的特征。伴随着数字金融的发展,农民收入水平也在不断提高。数字金融发展、数字金融各维度、数字金融的各项业务与农民收入具有正相关性,且具有非线性特征。数字金融与工资性收入、经营性收入、财产性收入、转移性收入均具有正相关性,且表现出非线性特征。数字金融与各区域农民收入之间具有正相关性,且存在非线性特征。第二,数字金融发展通过促进工资性收入、经营性收入等各项收入增长进而带动农民增收,处于不同收入分位数的群体均能从数字金融发展中获益,尤其是低收入群体获益较多,在不同区域数字金融发展的增收效应存在显着的差异。首先,无论是数字金融总指数还是各维度指数都与农民收入增长显着正相关,并具有显着的滞后效应。采用过度识别的工具变量GMM和LIML方法对内生性进行控制的估计结果表明上述结论具有稳健性。支付、信贷、保险等各类数字金融业务均能促进农民收入增长。其次,数字金融对经营性收入、工资性收入、财产性收入、转移性收入增长均有显着的正向促进作用。再次,数字金融对农民收入增长的影响存在显着的地区差异,其中数字金融对西部地区的增收效应最强。最后,各收入分位数上的人群均能从数字金融及各维度发展中获益,尤其是低收入群体获益更多。数字金融对农民收入增长的影响体现出包容性特征。第三,数字金融发展对农民收入增长的影响具有基于自身非线性特征,并存在人力资本门槛效应和正向的空间溢出效应。首先,数字金融及各维度发展对农民收入增长均存在双重门槛效应,表明数字金融影响农民收入增长具有非线性特征。随着数字金融及各维度发展水平越过相应的门槛值,对农民收入增长的促进作用逐渐增强,当前所有省份的数字金融发展均跨越了第二个门槛值。其次,总体上数字金融影响农民收入增长的人力资本门槛效应不明显,但其各维度发展对农民收入增长的人力资本门槛效应存在结构性差异。覆盖广度存在双重人力资本门槛效应,随着人力资本跨越相应的门槛值,农民增收效应逐步增强。进一步分析表明,覆盖广度与农村人力资本的交互耦合有助于促进农民增收。使用深度的人力资本门槛效应不显着。数字化程度存在单一人力资本门槛效应,随着人力资本跨越门槛值,增收效应有所减弱。在样本期内大部分省份的人力资本仍然处在数字化程度增收效应较大的阈值范围内。再次,数字金融及各维度发展均存在显着的空间集聚特征。总体上数字金融的空间溢出效应不显着,数字金融各维度对农民收入增长的空间溢出效应存在差异。具体来看,覆盖广度不仅有利于本省的农民收入增长,还能提高邻接省份的农民收入增长。使用深度有利于提高本省农民收入增长,但对邻接省份农民收入增长的影响不显着。数字化程度对本省农民收入增长影响不显着,但是对邻接省份的农民收入增长具有显着的促进作用。第四,数字金融发展促进了宏观经济增长,并主要通过城市化进程进而有利于农民收入增长。在控制经济增长的情况下,产业结构和城市化本身也是数字金融影响农民收入增长的有效渠道。数字金融对农民收入增长除了通过中介变量传导之外,还能直接促进农民收入增长。首先,数字金融及各维度发展对经济增长具有显着而稳健的正面影响。进一步考虑到各省份社会经济条件的差异性,研究发现在中西部地区,以及在初始互联网普及率、居民高等教育比例相对较低省份,数字金融及各维度发展对经济增长的正向促进作用更强;在初始传统金融发展水平较低、私营企业比重较高的省份数字金融的经济增长效应受到一定程度的抑制。其次,数字金融及各维度发展可以通过经济增长进而促进农民增收。进一步的分析表明,在控制其他变量的情况下,经济增长对农民收入增长的影响主要通过城市化途径来实现,而产业结构的变迁和城市化也是数字金融影响农民收入的重要途径。再次,数字金融及各维度除了通过中介变量影响农民收入增长之外,还能直接促进农民收入增长。最后,数字金融及各维度影响农民收入增长的传递路径存在区域差异。第五,数字金融促进家庭创业,进而促进农民收入增长。数字金融使用通过促进农户家庭创业活动,提高创业绩效,从而促进农户增收,社区数字金融水平具有显着的正向溢出效应。此外,数字金融促进了农户家庭成员的非农就业,相对于创业家庭,数字金融对非创业家庭的非农就业水平影响更为显着。首先。数字金融使用有助于促进农户家庭收入增长,社区数字金融水平提高对农户家庭增收具有显着的正向溢出效应。具体来看,相对于不使用数字金融的家庭,数字金融使用降低了农户的农业收入,提高了非农收入,即数字金融促进农户家庭增收并改变收入结构;社区数字金融水平的提高对所有农户的家庭增收均具有显着的正向溢出效应。对异质性农户,数字金融使用、社区数字金融水平的增收效应存在差异。总体上,数字金融使用、社区数字金融水平的增收效应随分位点的上升表现出先下降后缓慢增强的特征,对非贫困农户、东部地区的农户以及低社会资本和低金融知识农户的家庭增收效应更强,对贫困农户和中西部地区农户的增收效应较弱。其次,数字金融使用有助于促进农户家庭创业和提高非农就业水平,社区数字金融水平对家庭创业和非农就业水平具有显着的正向溢出效应。从创业活动来看,相对于不使用数字金融的家庭,数字金融使用能显着促进农户家庭创业,尤其是提高机会型创业的概率,并改善非创业家庭的创业意向;对于不使用数字金融的农户,社区数字金融水平提高对其创业活动具有溢出效应,对创业意向的影响则不显着。从创业绩效来看,数字金融使用能显着提高项目营业收入和经营利润,社区数字金融水平对营业收入和经营利润具有正向溢出效应。数字金融还能改善农户家庭非农就业水平,相对于创业家庭,数字金融使用和社区数字金融水平对非创业农户的非农就业促进作用更为显着。相较已有研究,本文创新在于:（1）研究视角方面。本文从宏观和微观两个层面分析数字金融对农民收入增长的作用机制并进行实证验证,现有研究通常从某一个方面的来展开。宏观层面,从赋能实体经济的角度讨论数字金融通过经济增长对农民增收的影响,并逐步检验经济增长对农民收入增长的传递路径。研究结果表明,在样本期内,经济增长主要通过吸收农村人口向城市转移来促进农民收入增长。微观层面从支持农户家庭创业的视角讨论数字金融对农户家庭增收的影响。研究结果表明数字金融促进了农户家庭创业活动,尤其是机会型创业,并提升了创业绩效,从而促进家庭增收。现有文献关注到数字经济对自雇型就业和受雇型就业的影响,但是很少从微观的角度考察,本文比较了数字金融对创业家庭和非创业家庭就业活动的影响。结果表明,数字金融对非创业家庭的非农就业影响力度更大。即是说,数字金融更有利于增加受雇型劳动者的非农就业机会。（2）研究内容方面。没有使用数字金融的家庭能否从数字金融发展中获得好处,这一点很少有文献进行考察。本文从社区层面考察了数字金融发展水平对不使用数字金融家庭的溢出效应。研究结果表明,社区数字金融水平对农户家庭收入、家庭创业及非农就业均有正向的溢出效应。关于数字金融对贫困户和非贫困户收入增长的影响,目前关注的文献也较少。本文比较了数字金融对贫困户和非贫困户的增收效应。结果表明,数字金融使用、社区数字金融水平促进了非贫困户的家庭增收,但是对贫困家庭的增收效应不显着。现有文献关注到数字金融对非农收入的影响,但是对农业收入的关注比较少。本文分析了数字金融对家庭农业收入和非农业收入的影响。结果表明,数字金融提高了农户家庭非农业收入,减少了农业收入。（3）研究方法方面。本文将面板门槛模型、二次项面板模型及面板半参数模型结合起来以研究数字金融影响农民收入增长的非线性效应,将面板门槛模型与交互耦合协调度模型结合起来研究数字金融的人力资本门槛效应,在研究数字金融农户增收效应时使用了OLS、2SLS及PSM方法。现有研究在处理同类问题时通常只考虑了其中的一种或两种方法,本文尽可能把这些方法结合起来,以增强研究结论的可靠性。
张家源[2]（2020）在《财政预算软约束对中国地方金融风险的影响机制研究 ——基于国内金融周期的视角》文中进行了进一步梳理中国的地方金融风险是一个内生于中国地方经济发展中的问题。随着地方政府债务的扩大,地方商业银行不良贷款率的上升,潜在的地方金融风险有演变为系统性金融风险的可能性,影响国民经济的发展。因此,研究新形势下地方金融风险的成因,防止金融风险进一步引发金融危机,具有重要的理论和现实意义。中国地方经济发展的主要特征是地方政府对经济的干预与城市间经济发展的不平衡性。在“财政分权”与“金融集权”背景下,地方政府要想突破不平衡的经济发展与财政收入限制,持续主导地方经济发展,必然会依靠财政预算软约束。因此,城市经济体的财政预算软约束在中国地方金融风险的产生中扮演着重要角色。有鉴于金融周期对金融风险的影响,本文从国内金融周期的视角,探讨财政预算软约束对中国地方金融风险的影响机制,并提出核心观点:财政预算软约束会通过影响地方金融周期,引发地方金融风险;地方金融周期所处阶段和相对于全国的偏离程度不同,财政预算软约束对地方金融风险的影响机制与程度也存在差异。本文的研究遵循从规范到实证的研究范式,通过理论分析、统计测算、实证检验逐步深化对财政预算软约束影响地方金融风险机制的研究。在理论分析部分,首先,在分析中国城市经济体发展模式的基础上,阐述了国内金融周期理论运用到中国城市经济体中的可行性;引入国内金融周期理论中“准安全资产”、金融体系“弹性”和“病理性”金融周期的概念;分析了地方金融周期形成的因素以及地方金融周期对地方金融风险的影响路径。第二,分析了地方经济体财政预算软约束的演变,阐述了以土地财政为主导的财政预算软约束模式和准安全资产模式主导的财政预算软约束模式在形成机制、影响路径等方面出现差异的原因,以及准安全资产模式主导下的财政预算软约束对地方金融风险的直接影响。第三,结合财政预算软约束的影响机制与国内金融周期的形成机制,从信用扩张机制、宏观杠杆率和信贷流向的行业分布角度说明财政预算软约束影响地方金融周期的机制。第四,综合金融周期理论的相关观点,分析了地方金融周期变化对信用扩张外部环境的影响。通过模型推导,指出金融周期变化会改变货币政策影响的地区异质性,不同金融周期阶段下,金融机构的预期稳定性不同,这使得不同金融周期阶段下风险传递渠道的占比出现差异。在统计分析部分,构建了一系列财政预算软约束指标,分别衡量土地财政、准安全资产渠道的预算软约束水平、准安全资产信用水平的变化、预算内的财政预算软约束和房地产内生于财政预算软约束程度等。在国内金融周期理论基础上,构建了一系列衡量地方金融周期以及地方金融周期相对于全国金融周期偏离度的指标,包括中期金融周期指标、BIS法金融周期指标、金融周期系统性正向偏离度指标、简单加权法金融周期累计正向偏离度指标。还借鉴金融风险测算方法,构建了门槛值法金融风险值,简单加权法金融风险值以各金融风险指标的累计大小来衡量地方金融风险。通过统计分析各类指标特征,发现财政预算软约束、金融周期和金融风险呈现差异和一定相关性。实证检验部分分为两个板块深入研究。第一个部分借鉴计量经济学的变量关系概念,将金融周期在财政预算软约束影响地方金融风险过程中的作用归纳为中介效应和调节效应。提出并证明了准安全资产渠道主导的财政预算软约束是金融体系“超弹性”形成的微观基础,通过改变地方金融周期,影响地方金融风险;金融周期的调整会影响财政预算软约束对地方金融风险的影响程度。通过实证分析,还发现准安全资产渠道和房地产内生于财政预算软约束的程度,更容易通过金融周期,引发系统性的地方金融风险。金融周期主要通过金融周期偏离度和金融周期所处阶段发挥调节作用。第二部分通过实证检验,分析说明在财政预算软约束影响地方金融风险的过程中,地方金融周期发挥作用的实现路径。财政预算软约束通过地方金融周期影响地方金融风险的机制,源于信用货币制度下内生货币供给对信用扩张的改变。土地财政下的信用扩张突破了预算收入的制约,准安全资产下的信用扩张突破了实体经济发展水平的制约,且相应增加房地产市场内生于地方政府财政收入软预算约束的程度,这减少了信用扩张中实体经济发展与全国金融系统变化对其的制约,增加了地方金融周期上行及波动的程度,进而增加地方金融风险。在金融周期偏离和金融周期阶段的调节效应方面,通过分析货币政策冲击响应函数在不同金融周期阶段及偏离度下的变化,说明地方金融周期对货币政策区域异质性效果的影响;通过分析金融周期阶段性变化对土地出让金及城投债规模的趋势性变化产生的影响,说明地方金融周期对市场参与者预期稳定性的影响。最后,结合中国国情,本文对防范和化解地方金融风险提出了相应的政策建议。
谢俊明[3]（2020）在《货币价值波动对系统性金融风险的影响研究》文中进行了进一步梳理系统性金融风险波及范围广,影响程度深,每次系统性金融风险事件的发生都给经济社会造成巨大危害。相对于过去,近年来各国政府对系统性金融风险的重视程度更高。防范和化解系统性金融风险,不仅是金融监管部门的首要使命,也是国家层面高度关注的重大事项。货币是金融经济系统赖以存在的基本元件。货币价值波动与金融系统稳定性密切相关,也是一种普遍存在的经济现象。历史经验表明,许多系统性金融风险事件爆发之前的一段时间,都出现过货币价值持续大幅波动现象,无论是在商品货币时期,还是在信用货币时期都是如此。可见,货币价值波动是系统性金融风险发生的前兆。因此,探讨货币价值波动对系统性金融风险的影响,分析二者承前启后的逻辑关系,能及早预测系统性金融风险,并及时制定相应的防范和化解对策,对金融监管当局来说是非常重要的。首先,梳理了货币价值波动与系统性金融风险的前期研究成果,以货币价值波动与系统性金融风险的一般理论为出发点,明确了文中货币价值波动和系统性金融风险的概念和内涵。围绕货币价值波动理论,分析了货币价值构成及其动态演化路径;基于不同货币形态,解释了货币价值波动的原因,并从宏观和微观视角阐述了货币价值波动的影响。同时总结了系统性金融风险的经典理论,基于马克思经典理论诠释了系统性金融风险的可能性和现实性。在此基础上,从理论视角分析了货币价值波动对系统性金融风险的影响,认为货币价值波动会增加银行系统、国内和国际金融市场的脆弱性,也会通过影响资本边际效率的变动、心理预期变化,导致经济周期性波动。其次,基于系统性金融风险的历史特性,运用历史分析法从时间和空间维度考察了系统性金融风险的普遍性,并对系统性金融风险爆发前的货币价值波动情况进行描述性统计分析,运用条件概率和Logit模型对二者的关系进行概率检验,认为货币价值波动会提高系统性金融风险发生的概率。这样,从理论-历史-实证角度构建了货币价值波动影响系统性金融风险的分析框架,论证了货币价值波动是系统性金融风险发生的前奏,为进一步探究货币价值波动影响系统性金融风险的机制和差异性奠定了基础。从影响机制来看,围绕金融资产价格波动和财富集中探讨了货币价值波动影响系统性金融风险的机制。就金融资产价格波动来说,货币价值波动会使金融资产脱离其内在价值,影响金融资产与货币交换的比例,从而造成金融资产价格的大幅波动。而金融资产价格波动可以通过影响投资需求变化,使经济发生周期性变化;通过改变投资者预期,其正反馈作用容易导致资产价格泡沫的形成;在信息不对称的条件下,也会出现逆向选择和道德风险问题,进而影响信用规模的变化。也就是说,金融资产价格波动会直接对金融系统产生内生扰动,也会起到了传导外生冲击的作用。就财富集中来说,货币价值波动会影响社会财富支配权,从参与财富分配的主体、债权债务关系以及货币流通的过程三个方面影响财富分配,加速财富集中。当财富集中累积到一定程度,会通过影响社会总需求,信用扩张以及刺激投机性投资等渠道,导致供给与需求脱节,经济衰退。这些都给金融系统带来负面冲击,导致系统性金融风险的生成。在此基础上进行了实证分析,选取了我国1996-2018年的数据为样本,运用结构向量自回归模型（SVAR）对货币价值波动、资产价格波动、财富集中以及系统性金融风险四个随机变量进行脉冲分析和方差分解分析,验证了理论分析的结论。从影响的差异性来看,在国际货币体系不对称的现实条件下,货币价值波动对系统性金融风险的影响具有空间差异性,运用历史分析法和案例分析法考察了引起这种空间差异的原因,发现不同类型国家货币价值波动影响系统性金融风险的路径不同。分别从发达国家和发展中国家的角度分析了货币价值波动影响系统性金融风险的路径,并比较分析不同类型国家货币价值波动影响系统性金融风险路径差异,主要体现在起点不同、传导路径不同以及面临货币价值波动的风险不同。最后,基于上述研究结论,在梳理完善系统性金融风险治理体系原则的基础上,借鉴系统性金融风险治理的国际经验,从重构国际货币体系、稳定货币价值、抑制资产价格波动和财富集中等方面,提出了完善系统性金融风险治理体系的对策建议。
陈建付[4]（2019）在《我国金融发展作用于经济增长的机制与效率研究》文中研究指明如果说经济是肌体,那么金融是血脉。只有血脉畅通,国民经济的机体才能持续健康稳定地增长和发展。金融又是一把双刃剑,对实体经济增长的作用既有积极的一面,也有消极的一面。若金融以多种功能俯首为实体经济服务,则对实体经济增长和发展起促进作用;反之,若金融发展与实体经济的增长与发展脱节,不同步,不协调,或甚至金融“昂首阔步”,“自娱自乐”,则或迟或早必将反噬经济增长和发展的成果。近些年,我国金融出现了“脱实向虚”现象,令人痛心地伤害了实体经济。逐年上升的货币化率（M2/GDP）等涉及金融发展的统计指标也显示了问题的严重性。2019年2月22日,习近平总书记在主持中共中央政治局第十三次集体学习时,首次提出要深化金融供给侧结构性改革。他强调:要深化对国际国内金融形势的认识,正确把握金融本质,深化金融供给侧结构性改革,平衡好稳增长与防风险的关系,坚决打好防范化解包括金融风险在内的重大风险攻坚战,增强金融服务实体经济能力,推动我国金融业健康发展。正是在这一背景下,笔者选择《我国金融发展作用于经济增长的机制与效率研究》为题,试图较为深入地探讨我国当前间接融资与直接融资作用于经济增长的机制畅通性以及效率高低问题。显然,这是我国当前一个亟待解决的较为迫切的重大问题。本文研究包括如下七部分内容:第1章为绪论。本章介绍了选题背景与意义,对相关文献进行了回顾和综述。综述分为四大块:金融发展的内涵、金融发展与经济增长关系、金融发展作用经济增长机制的研究、金融发展作用经济增长效率的研究。本章还简单介绍了本文的研究内容、思路与方法,以及本文的创新与不足。第2章为本文的理论基础与理论框架。本章介绍了一些基本的概念、范畴后,阐述了金融发展理论的演进脉络和经济增长理论的演进脉络;接着借鉴罗默、卢卡斯等学者的内生增长模型,将金融部门分为直接融资部门和间接融资两部门引入到模型中,构建了一个内嵌两个金融部门的经济增长模型,对模型进行了动态最优化和经济稳态分析,然后对模型选择出的诸参数进行校准后,将模型进行了模拟分析,并由此刻画了诸参数的意义。本章取得的成果是:创造性地构建了一个内嵌两个金融部门的动态最优化经济增长模型,并从中筛选出了对经济增速、技术增速和资本积累增速产生的影响有所不同,因而可以不同方向和程度地影响金融发展对经济增长的机制和效率的两大类参数,并求出稳态解,这样推演出了分析间接融资和直接融资不同融资方式中金融发展对经济增长作用的理论框架。第3章为金融发展对经济增长作用的机制与效率分析。为更加深入展开机理分析,本章针对间接融资和直接融资两个渠道,首先对金融发展之于经济增长作用的机制进行分析——具体包括数量型作用机制分析和质量型作用机制分析;接着运用博弈论等方法对间接融资与直接融资之于内生经济增长的作用进行比较,并分析了金融对经济增长的阶段性作用机制的不同;最后,对金融发展之于经济增长作用的效率展开了理论分析。本章取得的成果是:初步推导出两个理论假设,即（1）在经济发展的初级阶段,数量型作用机制较好地促进了经济增长,（2）在经济发展的高级阶段,质量型作用机制较好地促进了经济增长;推演出两大类若干重要参数对金融发展作用于经济增长的效率的作用性质,并进一步在中国国情下,从理论上论证了这些参数的取值特点:其必然导致我国出现金融资源易“脱实向虚”和实体经济易出现“僵尸企业”。第4章为我国金融发展作用于经济增长的机制与效率实证分析:间接融资视角。本章运用面板模型和大样本数据,从间接融资视角,实证检验了我国金融发展作用于经济增长的机制问题,证明了间接融资渠道中,金融发展通过资本的积累促进了企业的技术创新进而促进了经济增长;本章还通过构建SFA（随机前沿）模型,对我国间接融资对经济增长作用的效率进行了检验,得出了肯定性的结论。本章最后还通过实证分析,验证了我国间接融资发展作用于经济增长面临的两个短板,即金融资源易“脱实向虚”和实体经济易出现“僵尸企业”,并且还运用logit等方法,构建了一个能及时有效识别“僵尸企业”的分析模型,并具有很强的应用价值。第5章为我国金融发展作用于经济增长的机制与效率实证分析:直接融资视角。本章运用面板门限模型和大样本数据,从直接融资视角,实证检验了我国金融发展作用于经济增长的机制问题,证明了在我国,金融发展的直接融资途径（股权融资）具有良好的促进经济增长的机制畅通性;本章还进一步运用了空间面板模型,采用全国31个省市近20年数据,实证证明,我国股权市场的融资规模与企业技术创新存在显着的因果关系,证明了作为直接融资的股权融资具有良好的支持经济增长的机制作用;此外,本章还进一步运用SFA模型证明了,在我国,随着股权融资规模的不断提高,直接融资作用于经济增长的效率也不断提高。第6章为美日金融发展对经济增长支持的经验及其借鉴。本章分别阐述了美国、日本两国金融支持经济增长的经验,综合分析其具体实施措施,并在此基础上,针对我国金融发展与经济增长两者勾稽现状,提出借鉴意义。第7章为结论、政策建议与研究展望。本章首先从前文中,主要是在第2至第5章中,归纳、提炼出了6点主要结论;接着,针对性地提出了政策建议的指导思想:大力深化金融供给侧结构性改革,踏实推进金融发展,推动实体经济稳定、高效增长;进而提出了打破金融市场体系供给侧结构性失衡、改革现有金融监管体系和制度、打造科技型企业+金融机构新型合作模式和进一步完善多层次资本市场的对策建议;最后,笔者根据本文的不足和缺憾,提出了今后进一步的研究展望。
苗霞[5]（2019）在《管理层语调与企业财务危机预测 ——基于年报前瞻性文本信息的研究》文中进行了进一步梳理促进多层次资本市场健康稳定的发展是加快完善社会主义市场经济体制的重要任务。但近几年,中国资本市场风险事件频繁爆发,对其发展造成了威胁。债券市场自2014年以来,违约事件的数量逐年增加,新增违约主体不断出现,市场刚性兑付被打破已进入常态化。股票市场中负面信息或事件频发,股价大起大落;上市公司股权大面积高位质押,爆发系统性风险的概率大幅增加;商誉大幅度减值,业绩大变脸,突破投资者的认知水平。2019年政府工作报告再次将促进资本市场健康发展作为重要任务,提出要加强金融风险监测预警和化解处置。资本市场风险事件与风险水平的增加损害了投资者利益,打击了投资者的投资热情和投资信心。对于投资者而言,如何有效的防范风险,做好风险预判始终是一项重要任务。在如此时代背景下,财务危机预测作为风险防范领域的子课题,其重要性不言而喻。信息传递是维持资本市场平稳运行的核心。充分的信息披露能够有效地缓解投资者和公司之间的信息不对称,合理地定价风险,促进资源的有效配置,保护投资者利益,维护市场健康运行。会计信息作为资本市场中公开的信息来源,能够为投资者决策提供重要依据。已有的研究显示,过去的时间内会计数字信息受到了投资者的广泛关注和使用,而文本信息作为另外一种信息类型其价值较少受到关注。市场风险的增加需要投资者更加充分地利用多种类型的信息以提升其决策判断的准确率。公司年报作为主要的会计信息主体,其中三分之二的内容表现为文本信息,即以文字描述的形式呈现。管理层讨论与分析作为年报中文本信息的核心,是从管理层的视角全面回顾分析企业的历史经营状况,并对企业未来发展进行全方位展望。相对于回顾性分析部分,未来展望部分提供了重要的前瞻性和预测性信息,是整个管理层讨论与分析文本信息的落脚点。因此,作为前瞻性信息的管理层未来展望信息是否是有用信息,是否能够帮助投资者预判风险,提升投资决策效率?该问题的研究具有重要的现实意义。现代自然语言处理技术的发展使得对大样本文本信息进行量化成为可能。由此,关于文本信息语言特征及其特定内容的研究异军突起。已有的财务危机预测研究显示,财务指标在危机预测中发挥着重要作用,且能够提供较高水平的预测精度。相对于财务指标数字信息,文本信息有其自然的优势,那么文本信息能否在财务危机预测中提供增量信息呢?语调作为文本信息语言的基本特征之一,反映了信息披露主体的情感态度,是目前文本信息的重要研究领域之一。管理层讨论与分析中未来展望信息的语言基调反映了管理层对企业未来发展的总体判断。因此,本文从管理层语调的视角研究前瞻性文本信息在财务危机预测中的价值。在梳理已有研究的基础上,本文从三个层面展开相关研究:（1）前瞻性文本信息中管理层语调是否与企业未来发生财务危机显着相关,是否能够提升危机预测准确率?（2）管理层语调帮助投资者提升企业财务危机预判的作用机制是什么?在不同的信息约束环境下,管理层语调与企业未来发生财务危机的相关性、预测准确率是否会有显着差异?（3）进一步,考虑会计信息的有偏性,管理层在自利动机下所发生的语调管理策略会如何影响前瞻性文本信息中管理层语调对企业财务危机的预测。本文以2007-2017年A股上市公司为研究样本,通过python编程技术实现对前瞻性文本信息的截取及其语调的衡量,采用实证研究方法对前瞻性信息管理层语调与企业财务危机预测问题展开研究。研究结论显示:第一,前瞻性文本信息的整体语言基调管理层净乐观语调与企业未来发生财务危机的概率显着负相关,且能够提升财务危机预测准确率。该结果在控制内生性、考虑公司治理遗漏变量、改变管理层净乐观语调计量、改变财务危机界定标准、进行行业均值调整等系列内生性和稳健性检验之后依然成立。进一步,具体语调类型的研究结果表明前瞻性文本信息的负面悲观语调与企业未来发生财务危机概率显着正相关,且能够提升危机预测准确率,而正面乐观语调并没有显着联系。从预测作用时间看,前瞻性文本信息管理层净乐观语调与财务危机发生概率在滞后三年的预测期内均显着相关,但预测准确率随着财务危机发生时间的临近不断提高。市场反应的证据显示,在进一步控制审计意见等反映危机信息的竞争性信息源后,管理层净乐观语调、负面语调与短期市场反应及长期市场反应均显着正相关。该结果表明投资者能够认知前瞻性信息中的语调信息,而对负面语调信息的接收更为敏感。第二,基于中介效应研究方法,以分析师盈余预测偏差作为信息不对称代理变量,以企业未来三年ROA波动作为投资者对企业未来经营情况的感知代理变量,研究发现,上述指标在管理层语调与企业财务危机预测间发挥部分中介效应,即前瞻性信息管理层语调通过缓解信息不对称,增强投资者对企业未来经营情况的预判从而提升对企业财务危机的预测。基于分组效应的研究发现,在外部分析师关注度低、机构投资者持股比例低,即外部信息环境较差时,前瞻性信息总体语言基调管理净乐观语调、具体语调类型负面悲观语调与企业未来发生财务危机概率的相关性更强,且对财务危机预测准确率的提升显着高于外部信息环境较好时。该结果表明,在外部信息环境较差时,前瞻性信息中管理层语调能够缓解信息不对称,提升财务危机预测能力。进一步研究发现,在信息环境较差时,媒体报道能够发挥补充作用,提升管理层语调的预测价值;考虑宏观市场化进程和企业内源性制度即内部控制质量的约束影响,研究发现在市场化进程较慢、企业内部控制质量较低的情形下,管理层语调对财务危机预测的贡献价值更高。第三,从社会心理学的视角,本研究发现管理层在前瞻性信息传递时存在印象管理行为,表现为超额乐观语调,且超额乐观程度越高,未来发生财务危机的概率越低。从文本信息操纵与数字信息操纵相互配合的视角,发现管理层为配合盈余管理所进行的语调操纵会削弱超额乐观语调与企业未来发生财务危机概率的相关性。该结果在考虑管理层过度乐观特征、会计准则修订冲击及PSM样本配对等内生性和稳健性检验后依然成立。进一步,基于舞弊三角理论,从管理层自利动机强弱和机会主义空间大小进行研究的结果显示,在管理层货币化薪酬激励水平较低、股权激励水平较低,在职消费水平更高时,管理层机会主义动机更强,此时机会主义盈余管理对管理层语调在财务危机预测中有用性的负向影响更强;信息透明度低,信息不对称程度较高,监督环境薄弱为管理层实施机会主义行为创造了空间,此时盈余管理对前瞻性信息超额乐观语调与财务危机预测二者关系的负向影响作用更强。本文可能的研究贡献表现为以下几个方面:第一,本文基于我国制度背景,研究年报前瞻性信息中管理层语调对企业财务危机预测的增量作用,丰富了文本信息和财务危机预测关系方面的研究。我国制度背景和文化语言习惯下,财务危机的界定标准与国外“破产”不同,文本信息披露范式和语言表达习惯与国外不同。本研究基于我国制度和文化语言情境,聚焦于MD&A前瞻性信息,系统且深入地研究了该信息语调特征对财务危机预测的增量作用,并进一步研究其影响机制、信息环境及语调管理带来的影响。相较于已有研究,本研究更加全面深入。第二,本文的研究拓展了财务危机预测指标的选择,有助于构建定量信息和定性信息相互补充的财务危机综合预测模型,从而为投资者决策提供更加丰富的信息源。已有的危机预测指标以定量指标为主,本研究基于文本分析法在危机预测定量指标中加入量化了的定性指标,研究发现,定性文本信息能够为财务危机预测提供增量贡献。该研究丰富了财务危机预测指标选择方面的研究。第三,本文丰富且深化了文本信息方面的研究。本研究从印象管理和配合机会主义盈余管理的视角检验了管理层语调管理策略对文本信息语调预测价值的影响。已有的研究多从影响因素的视角证明文本信息中存在管理层语调管理行为,本文在前人研究的基础上,进一步分析语调管理、机会主义行为对财务危机预测的影响,从纵向深化拓展了已有研究。
冯强[6]（2019）在《企业知识产权外部开发 ——模式创新、路径选择与绩效影响》文中研究说明知识产权作为一种无形资产,已成为企业获取竞争优势和创造价值的重要战略资源之一。开放经济背景下,知识产权由传统模式下的法律资产转变为可交易的战略资产。如何通过知识产权外部开发来提高企业财务绩效和战略绩效成为知识产权运营管理领域研究的重点问题之一,受到理论界与实践界的高度重视。中国作为知识产权新兴市场国家,企业普遍存在重知识产权内部保护轻外部开发、重防御性法律价值轻开放合作性战略价值的主导观念,导致知识产权尤其是专利申请和授权数量激增与专利转化率低和专利沉睡现象并存,大量“睡眠资产”没能最大程度地发挥其潜在价值,这表明知识产权存在巨大的外部开发潜力。同时,由于知识产权市场参与主体多样化、专利丛林现象与专利组合应用普遍存在,致使企业单靠自身资源和能力进行专利外部开发难度增加。本研究针对这些现象和问题,提出企业知识产权外部开发的模式创新与路径选择问题,弥补传统知识产权开发模式在开放共享经济下被动利用的不足与开发路径不清晰,建构积极主动的开放性知识产权结构开发模式,探索企业知识产权外部开发模式创新与路径选择问题。在问卷调查数据基础上,对知识产权外部开发关键变量之间的关系进行实证分析,为进一步探讨知识产权运营管理提供理论支持与经验证据。基于以上研究目的,首先围绕知识产权外部开发模式创新与路径选择的关系链,确定研究对象与范围,界定知识产权外部开发、解吸能力、技术体制、专利聚合公司的概念,详细对国内外知识产权外部开发模式、开发路径与开发绩效进行了文献梳理。运用专利生命周期管理模型理论、失配资产商业化理论、知识产权开发组合选择理论、解吸能力理论,探讨了知识产权外部开发模式创新与路径选择;诠释了企业知识产权外部开发驱动因素、解吸能力、开发模式、外部开发绩效之间的相互关系;最后基于调查问卷数据利用结构方程模型分析法对假设问题与模型进行了实证检验,同时分析了解吸能力在驱动因素对外部开发绩效关系中的中介效应,以及外部开发模式的调节效应问题。基于理论分析和实证检验,提出了如下研究结论:（1）知识产权尤其是专利不仅可以作为法律意义上的防御手段,还可以是服务于多种不同策略的灵活工具,具有排他、防御、市场、合作、开放（开源）等多重使用逻辑。技术体制特征（知识库的隐性与编码性质、技术的简单与复杂程度、网络效应是否存在、模块化与集成性质）及其动态演变使专利使用逻辑发生较大变化,进而影响专利开发的最优战略模式选择。研究结果理论上拓展了知识产权开发的动态视角,实践上为企业知识产权开发模式选择以及价值实现策略提供参考。（2）研究发现专利聚合公司作为一种具有独特商业模式的专利市场中介组织,有助于解决企业独自实施知识产权外部开发所面临的自身互补资源欠缺、解吸能力不足、交易成本高和效率低下等问题。利用专利聚合公司进行知识产权外部开发,不仅可以为企业创造短期或长期的货币和非货币价值,还能在市场培育与市场互动、资源增强与成本效益提高、提高决策质量与降低风险方面创造潜在价值。（3）基于中国企业问卷调查数据实证研究发现,知识产权外部开发驱动因素（开发动机、组织结构、技术市场与合作伙伴）对外部开发绩效具有显着的正相关关系,解吸能力在驱动因素对开发绩效的影响的关系中具有中介效应,而开发模式（直接开发或间接开发）在其关系中不具有调节效应。创新之处主要体现在:第一,基于技术体制特征及其动态演变对专利应用逻辑影响的分析,明确提出了以跨组织边界视角的专利外部开发模式和价值实现策略,建立了静态与动态相结合的研究框架,弥补了国内相关研究的不足。第二,以能力、回报以及交易宽度为变量,构建了专利聚合公司商业模式的三维分类模型,在此基础上建立了企业利用专利聚合公司进行专利外部开发的管理框架,丰富了企业知识产权外部开发管理创新实践内容。第三,基于调查问卷数据实证验证了知识产权外部开发关键变量之间的关系,拓展了国内外现有少量考察知识产权外部开发相关变量关系的经验研究文献,为今后进一步相关研究提供了理论依据与数据支撑。
张淑霞[7]（2019）在《双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为机理及经济后果研究》文中进行了进一步梳理中国自2007年有全国性的社会捐赠统计以来,企业慈善捐赠一直占到社会捐赠总额的60%左右,是慈善事业和公益活动的中坚力量。作为一种无偿性净现金支付行为,慈善捐赠构成企业运营的额外成本,似乎有悖于企业最基本的经济责任。现有研究解释主要有通过慈善捐赠提升企业价值的“效率观”和代理人谋取私利而损害企业价值的“代理观”两种相互矛盾的理论观点和实证结论。目前,基于“效率观”的研究忽略了代理冲突可能给企业带来的阻隔效应与利益传递偏差,而基于“代理观”的研究大都是直接将代理冲突归于股东与管理者之间的第一类代理冲突或者不加区分笼统研究,忽略了双重代理冲突下企业慈善捐赠决策过程的复杂性和行为的异质性,以及在此条件下可能产生的经济后果的多样性。鉴于此,文章结合中国特殊的经济制度和资本市场情境,以委托代理理论、信息不对称理论与决策非理性理论为研究基础,构建适用于中国上市公司慈善捐赠行为分析的双重代理冲突理论框架,分别探讨股东与管理者之间的第一类代理冲突和大股东与中小股东之间的第二类代理冲突对企业慈善捐赠的内在影响机理,并剖析大股东在两类代理冲突中的角色二重性及其可能存在的监督和掏空两种效应。在此基础上,选取2010-2016年中国A股上市公司为研究样本,采用实证研究方法,考察双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠的行为机理,并从盈余管理和企业创新两个重要的经营行为方面拓展双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠的经济后果。文章首先对双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为进行了实证检验。在对慈善捐赠“效率观”和“代理观”之间矛盾加以分析的基础上,将企业慈善捐赠分解为理性慈善捐赠与非理性慈善捐赠,分别检验理性慈善捐赠与非理性慈善捐赠和企业价值的关系来验证其存在性及测度合理性,并从双重代理冲突视角分析公司治理对企业非理性慈善捐赠的影响。研究结果表明,理性慈善捐赠会促进企业价值,支持“效率观”,非理性慈善捐赠会降低企业价值,支持“代理观”;公司治理能够在一定程度上抑制企业非理性慈善捐赠。进一步研究发现,大股东通过影响两类代理冲突进而影响企业非理性慈善捐赠,在持股比例低时存在“掏空效应”,在持股比例高时存在“监督效应”;国有企业慈善捐赠中的委托代理冲突更为严重;国企高管通过非理性慈善捐赠谋取私利的路径之一是政治关联和政治晋升等政治资源;相比未设立企业基金会的公司,设立企业基金会的公司代理冲突更为严重。本章对企业慈善捐赠的分解、对理性慈善捐赠与非理性慈善捐赠的界定和检验,使得“效率观”和“代理观”的理论分歧和实证矛盾得到高度协调,揭示了企业慈善捐赠存在的二元属性,从而能够为企业治理慈善捐赠中的代理冲突提供新的思路和方向。文章其次对双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠对盈余管理的影响进行了实证检验。基于企业慈善捐赠“效率观”与“代理观”的二元属性,分别检验理性慈善捐赠与非理性慈善捐赠和盈余管理的关系,并从双重代理冲突视角分析公司治理对非理性慈善捐赠与盈余管理关系的影响。研究结果表明,理性慈善捐赠不会引发真实盈余管理,还能够在一定程度上抑制应计盈余管理,而非理性慈善捐赠会引发应计盈余管理和真实盈余管理方式的“合谋”,即一方面通过应计盈余管理调整会计盈余,一方面利用真实盈余管理提升现金流量;公司治理能够在一定程度上抑制非理性慈善捐赠引发的应计盈余管理,但对非理性慈善捐赠与真实盈余管理的关系不产生显着影响。进一步研究发现,国有企业更倾向于采用隐蔽性强的真实盈余管理来掩盖非理性慈善捐赠并向上调整盈余;市场化进程能够降低非理性慈善捐赠引发的应计盈余管理;设立企业基金会的公司应计盈余管理程度显着高于未设立企业基金会的公司。这一研究在一定程度上证明了企业慈善捐赠“效率观”与“代理观”内在逻辑的一致性,不仅拓展了企业慈善捐赠经济后果多样性的研究,而且为解决企业慈善捐赠与盈余管理之间关系的争议提供了一个全新的思路,同时为企业治理机会主义盈余管理行为提供决策参考。文章最后对双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠对企业创新的影响进行了实证检验。基于企业慈善捐赠的二元属性,分别检验理性慈善捐赠与非理性慈善捐赠和企业创新的关系,并从双重代理冲突视角分析公司治理对非理性慈善捐赠与企业创新关系的影响。研究结果表明,理性慈善捐赠对企业创新投入和创新产出产生显着的“促进效应”,非理性慈善捐赠对创新投入产生显着的“挤占效应”,但对创新产出产生“促进效应”;公司治理能够在一定程度上降低非理性慈善捐赠对创新投入的“挤占效应”。进一步研究发现,非理性慈善捐赠对创新投入的“挤占效应”在非国有企业和国有企业同时存在,而非理性慈善捐赠对创新产出的“促进效应”仅在国有企业存在;政治关联、校企关联等外部创新资源是非理性慈善捐赠促进企业创新产出的主要因素;企业是否设立企业基金会对非理性慈善捐赠与企业创新的关系没有显着影响。这一研究不仅拓展了企业慈善捐赠经济后果的多样性,而且为解决慈善捐赠与企业创新之间关系的争议提供了一个全新的思路,同时为企业平衡内部资源配置提供决策参考。
张戈[8]（2017）在《中国农地流转模式研究》文中研究表明家庭联产承包责任制的实施,带来了中国农业经济的巨大发展。但该制度带来的农地细碎化经营已成为农业进一步发展的诸多障碍之一。在当前的中国,市场经济已经成为经济体制建设的重要基础,农地作为重要的农业生产要素,在市场经济中,保障其流动性是市场发挥主导资源配置作用的重要前提。另一方面,农业向规模化、产业化发展已经成为农业进一步发展的重要前提。促进中国农地在保持农村集体所有的前提下流转已成为促进中国农业发展的重要因素。中国实施农地流转的内外部环境千差万别,在全国范围内实施统一的农地流转模式显然不合时宜。近年来,在中央政府统一的农地流转制度框架下,各地结合实际,创造性地开展了农地流转模式的探索,形成了具有鲜明地方特色的农地流转模式,目的都是为了促进当地农地的流转。截至目前,中国农地流转已经取得了相当的成就,但是在农地的流转中还存在不少的问题,改进农地流转模式是解决这些问题的途径之一。本文力求通过对农地流转模式的理论探讨为创新中国农地流转模式提供依据。论文共分八章。第一章对论文的研究背景、研究意义,对马克思理论研究现状、国内外研究现状进行了综述,介绍本文的研究目标、基本内容与方法,以及研究中的创新之处和不足之处等。第二章对本文所使用的相关概念进行界定,并对研究中国农地流转模式所涉及的相关理论进行简要介绍。本章分别界定了农地、农地流转、农地流转模式的概念,对本文农地流转模式研究所涉及的产权理论、交易费用理论、委托代理理论和制度变迁理论进行了梳理总结,为全文的分析奠定了理论基础。第三章对中国农地流转的历史进行回顾,并分析中国农地流转的现状。首先,按照农地流转的程度,将自1949年新中国成立以来农地流转分为自由流转阶段、禁止流转阶段和逐步流转阶段,同时总结了三个阶段,政府对于农地政策的变化;接着,以当前中国农地流转的数据为基础,归纳出中国农地流转的整体状况,总结出中国农地流转现状的四个特点;最后,指中国当前农地流转存在的五大问题。第四章对中国农地流转的典型模式进行理论研究。本章指出农地流转的三大主体是政府、中介组织和农户,在农地流转发展的过程中,各主体是逐步参与其中。刚开始是农户之间的流转,然后政府介入推动农地流转,最后中介组织参与到农地流转中,整个过程是农地流转由无序走向规范的过程。由此引出农地流转模式划分的依据就是各主体在农地流转发展过程中地位和贡献程度。对于农地流模式选择的标准,本章则从交易费用的视角对标准进行了分析,整个农地流转的交易费用包括交易前的信息成本、交易中的谈判和签订契约的成本、交易后的执行成本。农地流转模式选择的标准就是交易费用最小化,降低交易费用是促使农地流转模式发生变化的重要原因。接着,本章还构建了中国农地流转模式的理论模型,通过对三大参与主体在农地流转过程中为获取最大化收益进行博弈的分析。指出:一方面由于存在信息不对称和因此带来的个体和社会的或有损失,要实现市场机制的正常运作,需要政府采取一定的措施,激励农户和中介组织参与到农地流转中;另一方面,中介组织可以通过政府的风险补偿,降低由于农户的信用问题带来的或有损失预期,从而有更强的意愿参与到流转市场中来。在此基础上,本章将中国农地流转的典型模式分为:农户自发的私下流转模式、政府主导的集中流转模式和市场推动的中介代理模式,通过对这三种流转模式交易费用和流转绩效的分析,得出这三种流转模式交易费用依次递减,而流转绩效却依次上升的结论。本章最后指出,市场推动的中介代理流转模式的基础是农户需要对农地有个长远而有效的预期,这种预期需要政府在制度环境上提供方便,即在农地集体所有的条件下,完整的农地经营权可以成为完整的资产和独立的商品。第五章对中国不同地区农地流转模式的实践进行分析。考虑到中国各地经济发展水平不一和农地流转模式选择的差别,选取了成都农地流转模式、南海农地流转模式和绍兴农地流转模式等三个具有一定代表性的农地流转实践模式展开了分析。论文对三种农地流转模式的现状、做法、绩效和不足之处等进行了分析,形成三点结论:一是虽然有的地区多种典型流转模式并存,但最终向市场推动的中介代理模式演变的趋势不会变;二是就中国农地流转模式的实践而言,政府的作用仍然必不可少;三是市场推动的中介代理模式的实现,需要满足三个条件,分别是:农户作为流转主体积极参与、市场中介的作用充分发挥、政府职责的实现。第六章是对美国、英国、越南和中国台湾地区国外农地流转的分析及其带给中国大陆农地流转的有益启示。本章选取了农地私有制为代表的美国和英国的农地流转、农地公有制为代表的越南的农地流转和中国台湾地区的农地流转进行分析,总结了这些国家和地区农地流转的相似点,总结出了对中国大陆农地流转五点有益的启示。第七章提出了创新中国农地流转模式的构想。结合前面部分的分析和结论,本章首先给出了中国农地流转模式选择的六个约束条件,分别是:农地资源的特殊性、农地制度的历史沿革、市场机制及体系、农地的产权性质与政府态度、社会保障制度和农户参与农地流转的意愿;接着指出了中国农地流转模式创新的四个基本要求,分别是:有利于农地资源进行市场化配置、有利于实现农地规模化经营、有利于保护农民农地权益和有利于保护农地;再接着给出了中国农地流转模式创新的四点原则,分别是:合法性、科学性、容错性与持续性、以农民为本;最后指明了对三种中国农地流转典型模式进行创新的途径和中国农地流转模式创新的八条实现机制,分别是:建立农地流转风险处理机制、建立财政政策支持机制、建立农地流转信用担保机制、建立农地的再流转机制、培育农地流转中介组织、建立农地与建设用地之间的转换机制、将农地流转与农民社会保障相结合、推动理论与实践相结合,促进社会各界参与农地流转模式创新。第八章给出了创新中国农地流转模式的对策建议。首先,是要明确政府的角色,包括政府在农地流转中的法律责任、经济责任和社会责任;其次,要从符合当地实际情况、建立农地流转的市场化机制、完善农村社会保障体系三个方面加强农地流转市场建设;最后,要从维护农民在农地流转市场的主体地位、完善农民土地承包经营权的制度服务、建立对农地流转的补偿机制三个方面来切实保障农民在农地流转中的权益。
杨莲芳[9]（2016）在《新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究》文中进行了进一步梳理新型城镇化的进程伴随着农地产权变更与权能重组,由于制度的不合理以及农民的弱势地位,农民土地权益的流失就成为必然结果。长期以来,我国农民土地权益得不到充分有效的保障,其根源在于法律制度上的缺位。新型城镇化进程中,农民土地权益保障是一个非常复杂的系统工程,需要各方面法律制度的有力、有效配合。法律制度和谐是社会和谐之根本,也是新型城镇化进程中农民土地权益保障的根本所在,对新型城镇化进程中农民土地权益保障进行法律制度安排,既能使新型城镇化实现土地资源的优化配置,也能保障农民平等的生存权和发展权。农村土地与农民利益是一个密切联系的统一体,新型城镇化进程中保障农民土地权益,需要对农村土地进行法制化、发展化、体系化的法律制度安排。首先,本研究将综合运用法学、经济学等多学科的理论对农民土地权益保障制度的基础理论进行分析,尤其是对法学理论中的平等生存权与发展权理论、农地发展权和宏观调控理论,以及经济学上的利益与利益机制理论、政府规制理论以及制度变迁理论进行阐述,为新型城镇化进程中农民权益保障法律制度的构建提供理论基础。其次,对新型城镇化进程中农民土地权益保障的法律法规和法律制度进行体系化梳理,特别地,将制度中关于农地流转、集体建设用地配置以及农地征收的规定进行梳理,分析发现农地承包经营权的权能逐渐扩展,并能自由流转;农村集体建设用地经历了制度上的全面禁止到局部放开的变化;征地制度的变化仅在于补偿额度,但始终有补偿上限的限制。总之,农民土地权益完全依附于制度的安排,随制度变化而变化;在农村土地集体所有制下,农民的土地权益在绝对损失过程中相对在增加,农民的土地权益受制于国家的发展战略,也当然遵循城镇化战略。然后,农地流转、集体建设用地入市以及农地征收是提高土地资源配置的效率的必然要求,也是推进新型城镇化进程的必然趋势。对新型城镇化进程中农民土地权益法律保障的现状进行研究,得出我国农民土地权益保障的法律制度存在着诸多问题:农地流转、抵押和入股权能受限、“三权分置”的法律化滞后、流转法律程序不健全;集体经营性建设用地入市法律规定滞后、宅基地用益物权权能受限;征地目标泛化、征地补偿不合理、征地法律程序不完善等。再次,由于农地流转是现有体制下实现、发展与保障土地权益的最佳选择,重点选择土地承包经营权流转的视角进行农民土地权益保障实证调研,为完善新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度提供实践基础。实证剖析农地流转实践存在流转行为不规范、流转价格生成制度不健全、农地流转用途改变、流转融资难等损害农民土地权益的问题,同时还存在“确权不确地”、“非农化”、“非粮化”以及合同违约、农地过度集中等影响农民土地权益进而危害土地安全、生态安全、产业安全与社会安全的风险。最后,通过理论与实证的分析,对新型城镇化进程中农民土地权益保障的法律制度进行完善与创新。第一方面:首先,农村土地流转法律制度的完善,包括农地“三权分置”政策法律化的“三权分设”,流转、抵押和入股的权能复归,农地经营权主体的市场准入,流转价格指导制度、经营性建设用地入市制度、宅基地用益物权权能复归等;其次,农村土地流转法律制度的创新,包括农地流转股权定额保障金制度、农地流转风险保障金制度、以及农地流转法律制度可操作性的具体立法选择。第二方面:借鉴土地征收中农民土地权益保障的国际经验,进行我国农村土地征收法律制度的完善,包括严格限制征地权,完善土地征收制度,注重界定土地征收目的范围,规范土地征收程序;改革征地补偿制度,提高征地补偿标准。第三方面:健全农民土地权益保障的配套法律制度,包括集体经济组织成员权制度、土地增值收益分配制度、农地流转信息规制制度、多元土地纠纷化解制度。
李治国[10]（2011）在《上市公司关联交易形成机制与治理研究》文中提出现阶段,大量非公允关联交易行为严重损害了中小股东利益,危及到整个资本市场的诚信建设,导致了投资者投资意愿淡薄,影响了稀缺资源的有效配置,不利于整个证券市场以及国民经济的健康发展。因此,关联交易也就成为公司治理关注的重点。为了保护投资者的利益尤其是中小投资者的利益,规范上市公司运作,促进证券市场健康发展,需要对上市公司的关联交易进行全面的治理监管,而这一切是建立在对上市公司的关联交易问题进行深入的分析基础之上。关联交易尤其是非公允关联交易引起了学术界的普遍重视,相关研究从多个角度对关联交易的有关问题进行了研究。但目前的研究,更多的是从关联交易的单个层面进行研究,较少从全局性、综合性的角度来研究关联交易问题。同时现阶段的研究更多的是从公司内部治理机制研究关联交易,对关联交易外部治理与监管的关注较少,对关联交易与利益相关者的关系研究还不够透彻。同时,随着2005-2007年我国上市公司股权分置改革的进行,上市公司无论是从股权结构、交易行为、还是控股人类型都发生了较大的变化,这种变化也导致了关联交易行为新的变化,这必然也导致对关联交易研究视角的新变化。基于此,本研究将对中国上市公司关联交易的产生原因、现状、影响及其治理进行深入探讨,并结合股权分置改革的进行提出相应的政策建议,以期对中国上市公司关联交易的治理与规范以及中国资本市场的健康发展有所裨益。本研究内容分主要包括以下几部分：第一部分,制度变迁视角下的关联交易形成机制研究。制度变迁是关联交易形成的重要原因。制度变迁是随着企业规模扩大与经营模式的变化而发生的,规模的扩大意味着企业不可能将所有的内部交易成本最小化。同时由于控制权结构金字塔模式的形成,这造成了控制权收益与现金流收益的分离,两权的分离与层级制形成的结果必然就是内部关联交易的大量出现,这是一种不可避免的趋势。现阶段,由于政府监管的增强,控股股东通过产品购销等有形的关联交易获得收益越来越难,无形的关联交易越来越普遍。本文通过构建一个模型说明,无形的关联交易尤其是股权交易对上市公司获得控制权收益来讲是一种隐蔽的获益方式,这应当引起有关监管部门的注意。第二部分,上市公司关联交易的隐性化：基于隐性化成本的分析。不完全契约的存在是关联交易发生的重要因素,但这种关于关联交易的不完全契约存在实际上是建立在经济世界中的不完全信息的命题之上。信息不对称是契约理论中的核心概念,也是交易契约设计的最基本原因。这种不全完信息的存在导致了关联交易隐性化的存在,而关联交易隐性化在中国上市公司的特殊制度背景下具有自己的特殊性：集团内部的关联交易降低了隐性交易成本,却增加了中小股东的成本,因此很难将关联交易从规范研究的角度进行区分。隐性成本对关联交易的隐性化具有更强的影响力,隐性成本增加了代理成本,但这种隐性成本和关联交易规模的关系是不确定的。若同时考虑关联交易的机会成本,在进行分析的时候,实际上关联交易的成本往往会增加。第三部分,股权分置改革下上市公司关联交易实证研究：以对外关联担保为例。股权分置改革对上市公司的关联交易产生了重要影响,该背景也变得重要起来。通过对上市公司数据的收集,建立一组股权分置前后上市公司对外关联担保影响因素的计量模型以及上市公司关联交易与公司价值、治理监管之间关系的计量模型。研究发现,股权分置改革带来上市公司对外关联担保新的变化,同时,公司治理机制对对外关联担保影响显着,对外关联担保和公司治理机制共同影响了公司的价值。第四部分,上市公司关联交易的选择性规制及其规制效率分析。在制度分析的基础上,对关联交易持何种态度,这是一个具有现实意义的重要问题。通过借鉴前人研究成果,结合现阶段的实践,本文通过模型推导证明对关联交易的监管只能采取选择性监管而不能采取禁止性监管。另外通过构建模型,将大股东的利益侵占行为仅仅局限于通过非公允关联交易进行,在它们的基础上,加入了内部监督权与剩余股权结构等因素进行分析。研究发现,监管部门的努力程度的提高、控制性股东持股比例的提升通过对关联交易对公司价值边际影响下降；集中的控股结构与内部监管的结合会降低非公允关联交易对公司价值的边际影响；法律保护制度的提高,控制性股东持股比例的提高通过非公允关联交易对公司价值的边际负效应降低。第五部分,上市公司关联交易治理监管的博弈分析。在对关联交易的治理监管中,控股股东、其他大股东、监管当局和中小股东的行为方式是不同的,他们之间存在一定的联系和相互作用,这种相互作用反过来又会影响到监管的实际效果。因此,考察分析这些行为方式及其联系是必要的,它有利于正确评价一项治理监管制度的实际效果。研究发现,对关联交易的治理监管是一个多个关联方博弈的结果,不能单纯地突出某一方的作用。第六部分,比较视角下的中国上市公司监管体系构建。通过对欧美发达国家、香港地区、台湾地区对上市公司公司关联交易治理监管的比较与借鉴,得出了相关的启示。并在对国外经验的比较与借鉴的基础上,提出了构建中国上市公司关联交易监管的体系。这种体系从内外部公司治理机制进行全面构建,既强调内部治理机制的进一步优化,同时借鉴规制理论的有关研究成果,强调外部的规制监管是上市公司关联交易有效监管的一个重要手段。单独的一种治理模式都很难取得最佳效果,唯有综合治理才能最大程度地降低关联交易的危害性,加大其有利的一面。本研究的主要创新点为：（1）提出了在上市公司关联交易治理监管中必须考虑隐性交易成本。当考虑隐性交易成本的时候,许多类型的关联交易存在就变得合理。（2）通过对上市公司关联交易的多方利益相关者的博弈发现：单一的关联交易是无效的,对关联交易的监管态度应当是选择性规制而非禁止性规制。（3）通过对股权分置改革前后上市公司对外关联担保的实证研究发现：股权分置改革在一定程度上达到了提升上市公司价值的目的,但在许多方面效果并不显着,对关联交易的治理监管仍然需要不断创新。
二、信息不对称、交易成本与赠与形式的货币化（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、信息不对称、交易成本与赠与形式的货币化（论文提纲范文）
（1）数字金融与农民收入增长 ——作用机制与影响效应（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与问题 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究问题 |
| 1.2 研究目标与意义 |
| 1.2.1 研究目标 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 文献回顾与评述 |
| 1.3.1 农民收入增长的影响因素的相关文献 |
| 1.3.2 金融发展与农民收入增长的相关文献 |
| 1.3.3 数字金融与农民收入增长的相关文献 |
| 1.3.4 农民收入持续增长的模式及政策措施研究 |
| 1.3.5 文献评述 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 数据来源 |
| 1.5 研究框架与路线 |
| 1.5.1 研究框架 |
| 1.5.2 技术路线 |
| 1.6 研究创新与局限 |
| 1.6.1 研究的创新 |
| 1.6.2 存在的局限 |
| 第2章 理论回顾与借鉴 |
| 2.1 金融中介理论 |
| 2.1.1 交易成本理论 |
| 2.1.2 信息不对称论理论 |
| 2.1.3 风险管理理论 |
| 2.1.4 简要评述 |
| 2.2 金融发展理论 |
| 2.2.1 金融结构理论 |
| 2.2.2 金融深化理论 |
| 2.2.3 金融功能理论 |
| 2.2.4 普惠金融理论 |
| 2.2.5 简要评述 |
| 2.3 经济增长理论 |
| 2.3.1 新古典增长理论 |
| 2.3.2 内生增长理论 |
| 2.3.3 包容性增长理论 |
| 2.3.4 简要评述 |
| 2.4 网络经济理论 |
| 2.4.1 网络商品理论 |
| 2.4.2 双边市场理论 |
| 2.4.3 长尾理论 |
| 2.4.4 简要评述 |
| 第3章 数字金融与农民收入增长的理论框架及研究假说 |
| 3.1 核心概念界定与辨析 |
| 3.1.1 数字金融 |
| 3.1.2 农民收入增长 |
| 3.2 数字金融影响农民收入增长的间接作用机理 |
| 3.2.1 农户创业 |
| 3.2.2 经济增长 |
| 3.3 数字金融影响农民收入增长的直接作用机理 |
| 3.4 数字金融影响农民收入增长的非线性作用与空间溢出机理 |
| 3.4.1 数字金融影响农民收入增长的非线性作用机理 |
| 3.4.2 数字金融影响农民收入增长的人力资本门槛作用机理 |
| 3.4.3 数字金融影响农民收入增长的空间溢出机理 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 中国数字金融的特征事实与农民收入增长分析 |
| 4.1 数字金融的业务形态 |
| 4.1.1 网络支付 |
| 4.1.2 网络融资 |
| 4.1.3 财富管理 |
| 4.1.4 网络保险 |
| 4.1.5 互联网征信 |
| 4.2 中国数字金融发展特征 |
| 4.2.1 中国数字金融发展脉络 |
| 4.2.2 中国数字金融指标体系 |
| 4.2.3 中国数字金融发展特征评价 |
| 4.3 中国数字金融发展问题及趋势 |
| 4.3.1 中国数字金融发展问题 |
| 4.3.2 中国数字金融发展趋势 |
| 4.4 中国农民收入增长的演变历程 |
| 4.4.1 超常规增长阶段(1978-1984 年) |
| 4.4.2 波动低速增长阶段(1985-2003 年) |
| 4.4.3 高速增长阶段(2004-2012 年) |
| 4.4.4 新常态增长阶段(2013-2019 年) |
| 4.5 农民收入增长的结构变化 |
| 4.5.1 农民收入结构变化 |
| 4.5.2 结构变动的收入增长贡献 |
| 4.5.3 农民收入的形态结构分析 |
| 4.6 农民收入增长的地区差异及空间分布特征 |
| 4.6.1 各地区农民收入增长时期差异 |
| 4.6.2 农民收入增长的变异系数分析 |
| 4.6.3 四大区域的农民收入增长差异 |
| 4.6.4 农民收入增长的空间分布特征 |
| 4.7 数字金融与农民收入的相关分析 |
| 4.7.1 数字金融与农民收入的相关性分析 |
| 4.7.2 数字金融与农民收入结构的相关性分析 |
| 4.7.3 数字金融与各区域农民收入的相关性分析 |
| 4.8 本章小结 |
| 第5章 数字金融影响农民收入增长的总效应分析 |
| 5.1 引言 |
| 5.2 模型构建、变量选取与估计策略 |
| 5.2.1 模型构建 |
| 5.2.2 变量选取 |
| 5.2.3 估计策略 |
| 5.3 计量结果分析 |
| 5.3.1 数字金融与农民收入增长 |
| 5.3.2 数字金融与农民收入结构 |
| 5.3.3 区域差异分析 |
| 5.3.4 分位数回归 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 数字金融影响农民收入增长的非线性及空间溢出效应分析 |
| 6.1 引言 |
| 6.2 数字金融影响农民收入增长的非线性效应分析 |
| 6.2.1 模型与变量 |
| 6.2.2 数字金融门槛效应结果分析 |
| 6.2.3 人力资本门槛效应结果分析 |
| 6.3 数字金融影响农民收入增长的空间溢出效应分析 |
| 6.3.1 空间相关性检验 |
| 6.3.2 空间计量模型构建 |
| 6.3.3 空间计量结果分析 |
| 6.4 本章小结 |
| 第7章 数字金融影响农民收入增长的作用机制分析:经济增长渠道 |
| 7.1 引言 |
| 7.2 模型设定、变量选择与统计分析 |
| 7.2.1 模型设定 |
| 7.2.2 变量选择 |
| 7.2.3 统计分析 |
| 7.3 数字金融与经济增长的计量分析 |
| 7.3.1 基于总体样本的计量分析 |
| 7.3.2 基于细分样本的计量分析 |
| 7.4 数字金融、经济增长与农民收入增长的计量分析 |
| 7.4.1 数字金融、经济增长与农民收入增长 |
| 7.4.2 拓展性讨论 |
| 7.5 本章小结 |
| 第8章 数字金融影响农民收入增长的作用机制分析:农户创业渠道 |
| 8.1 引言 |
| 8.2 模型、变量与数据 |
| 8.2.1 模型设定 |
| 8.2.2 变量选择 |
| 8.2.3 数据来源 |
| 8.2.4 描述性统计 |
| 8.3 数字金融与农户家庭增收 |
| 8.3.1 数字金融使用与农户家庭增收 |
| 8.3.2 社区数字金融水平对农户家庭增收的溢出效应 |
| 8.3.3 农户家庭异质性分析 |
| 8.4 作用机制分析 |
| 8.4.1 数字金融与农户创业活动 |
| 8.4.2 数字金融与农户创业绩效 |
| 8.4.3 拓展性讨论:数字金融与农户非农就业 |
| 8.5 本章小结 |
| 第9章 研究结论与政策建议 |
| 9.1 研究结论 |
| 9.2 政策建议 |
| 9.2.1 推进农村数字金融有效普及 |
| 9.2.2 加快数字金融发展 |
| 9.2.3 完善数字金融监管 |
| 9.2.4 加强消费权益保护 |
| 9.3 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间的科研成果 |
（2）财政预算软约束对中国地方金融风险的影响机制研究 ——基于国内金融周期的视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.1.1 国际金融危机后,货币与债务问题在理论与实践上迎来重大调整 |
| 1.1.2 地方政府融资行为变化、城市经济体存在金融风险 |
| 1.1.3 经济发展不平衡下城市行政级别、本土金融资源存在差异 |
| 1.1.4 地方经济稳中下行、金融周期衍生的金融风险有所显现 |
| 1.2 选题意义 |
| 1.2.1 选题的理论意义 |
| 1.2.2 选题的现实意义 |
| 1.3 概念界定 |
| 1.3.1 财政预算软约束 |
| 1.3.2 地方金融风险 |
| 1.3.3 国内金融周期与地方金融周期 |
| 1.4 研究思路、研究方法和结构安排 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 结构安排 |
| 1.5 研究的创新之处、可行性与不足 |
| 1.5.1 研究的创新之处 |
| 1.5.2 研究的可行性 |
| 1.5.3 研究不足之处 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 基于金融周期的金融风险理论 |
| 2.1.1 基于金融周期的金融风险理论的形成与发展 |
| 2.1.2 国内金融周期理论对不同经济体金融风险的分析 |
| 2.1.3 金融周期视角下对金融风险水平的测算 |
| 2.2 财政预算软约束的维度、形成与影响 |
| 2.2.1 财政预算软约束的维度与形成 |
| 2.2.2 财政预算软约束的影响 |
| 2.3 文献小结与述评 |
| 第3章 理论分析:财政预算软约束对地方金融风险的影响机制 |
| 3.1 地方金融周期的形成与对地方金融风险的影响 |
| 3.1.1 现状分析:地方经济发展模式与财政金融体系 |
| 3.1.2 国内金融周期理论的基本观点 |
| 3.1.3 地方金融周期的形成机制 |
| 3.1.4 地方金融周期对地方金融风险的影响路径 |
| 3.2 财政预算软约束的变化与对地方金融风险的影响 |
| 3.2.1 财政预算软约束的维度与地方金融风险分析的微观基础构建 |
| 3.2.2 财政预算软约束演变的理论分析:从土地财政到准安全资产模式 |
| 3.2.3 财政预算软约束模式的形成与分化:基于成本收益博弈的分析 |
| 3.2.4 准安全资产主导的财政预算软约束模式对地方金融风险的直接影响 |
| 3.3 财政预算软约束对地方金融周期的影响机制:模型推导 |
| 3.3.1 信用扩张机制变化引起的金融周期变化:改进的DM快慢模型 |
| 3.3.2 利率调整引起的金融周期变化:拓展的DM模型与跨部门利率联动模型 |
| 3.3.3 信贷投向变化引起的金融周期变化:基于C-D生产函数的数学表达 |
| 3.4 地方金融周期对城市信用扩张外部环境的影响 |
| 3.4.1 地方金融周期对货币政策冲击异质性的影响 |
| 3.4.2 地方金融周期调整改变资产货币化的风险传递渠道 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 测算与分析:财政预算软约束、金融周期与金融风险 |
| 4.1 研究样本的选择与区分 |
| 4.2 财政预算软约束的测算与分析 |
| 4.3 中国地方金融周期的测算与分析 |
| 4.4 地方金融风险水平的测算与影响因素分析 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 实证检验:财政预算软约束对地方金融风险的影响机制 |
| 5.1 指标选择与模型设定 |
| 5.1.1 指标选择 |
| 5.1.2 模型设定 |
| 5.2 金融周期中介效应的检验结果和分析 |
| 5.3 金融周期调节效应的检验结果和分析 |
| 5.4 稳健性检验 |
| 5.5 本章小结 |
| 第6章 实证分析:金融周期中介效应与调节效应的实现路径 |
| 6.1 金融周期中介效应实现路径分析 |
| 6.1.1 基于信贷资源干预的中介效应实现路径 |
| 6.1.2 基于分部门杠杆率变化的中介效应实现路径 |
| 6.1.3 基于GDP和房地产推动因素的中介效应实现路径 |
| 6.2 金融周期调节效应实现路径分析 |
| 6.2.1 基于货币政策异质性的调节效应实现路径 |
| 6.2.2 基于预期稳定性变化的调节效应实现路径 |
| 6.3 本章小结 |
| 第7章 结论与建议 |
| 7.1 主要研究结论 |
| 7.2 地方金融风险防范的相关政策建议 |
| 7.2.1 调整中国地方政府财政预算的约束机制 |
| 7.2.2 构建监管条线彼此协调、分层次的、前瞻性的金融风险防范体系 |
| 7.3 不足与进一步研究的方向 |
| 附录 A 本土地方商业银行的分类标准 |
| 附录 B 城市的发展级别与行政级别 |
| 附录 C 公式推导:持有准安全资产金融机构的利润函数 |
| 附录 D 公式推导:柯布—道格拉斯生产函数利润最大化 |
| 附录 E 财政预算软约束对地方金融风险影响过程中的变量关系 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果 |
（3）货币价值波动对系统性金融风险的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题的背景和研究意义 |
| 一、选题的背景 |
| 二、研究的目的和意义 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、货币价值波动研究综述 |
| 二、系统性金融风险研究综述 |
| 三、研究评述 |
| 第三节 研究的思路与主要内容 |
| 一、研究的思路 |
| 二、研究的主要内容 |
| 第四节 研究的方法与主要创新点 |
| 一、研究的方法 |
| 二、主要创新点 |
| 第二章 货币价值波动与系统性金融风险的一般理论 |
| 第一节 货币价值波动理论分析 |
| 一、货币价值波动的概念及其度量 |
| 二、货币价值的构成及其演化路径 |
| 三、货币价值波动的成因 |
| 四、货币价值波动的影响 |
| 第二节 系统性金融风险理论分析 |
| 一、系统性金融风险的概念 |
| 二、系统性金融风险的经典理论 |
| 三、系统性金融风险的可能性与现实性 |
| 第三节 货币价值波动影响系统性金融风险的理论分析 |
| 一、金融脆弱性视角下货币价值波动与系统性金融风险 |
| 二、经济周期视角下货币价值波动与系统性金融风险 |
| 第三章 货币价值波动影响系统性金融风险的历史研究 |
| 第一节 系统性金融风险发生的历史事件 |
| 一、系统性金融风险历史事件的时间分布 |
| 二、系统性金融风险历史事件的空间分布 |
| 三、历史事件的启示 |
| 第二节 系统性金融风险爆发前奏:货币价值大幅波动 |
| 一、系统性金融风险爆发前的货币价值波动情况 |
| 二、货币价值波动影响系统性金融风险的描述性统计分析 |
| 第三节 货币价值波动影响系统性金融风险的概率检验 |
| 一、条件概率检验 |
| 二、基于logit模型的概率检验 |
| 第四章 货币价值波动影响系统性金融风险的机制研究 |
| 第一节 货币价值波动、金融资产价格波动与系统性金融风险 |
| 一、货币价值波动与金融资产价格波动 |
| 二、金融资产价格波动对系统性金融风险的影响 |
| 第二节 货币价值波动、财富集中与系统性金融风险 |
| 一、货币价值波动与财富集中 |
| 二、财富集中对系统性金融风险的影响 |
| 第三节 货币价值波动影响系统性金融风险机制的实证分析 |
| 一、研究的思路 |
| 二、数据选取 |
| 三、平稳性检验 |
| 四、Granger因果关系检验 |
| 五、SVAR模型估计 |
| 六、SVAR的脉冲响应分析和方差分解 |
| 第五章 货币价值波动影响系统性金融风险的差异性研究 |
| 第一节 货币价值波动影响系统性金融风险的空间差异分析 |
| 一、不同类型国家系统性金融风险事件分布情况 |
| 二、货币价值波动影响系统性金融风险的空间分布 |
| 三、产生空间差异的现实基础 |
| 第二节 发达国家货币价值波动与系统性金融风险 |
| 一、货币价值波动与美国次债危机 |
| 二、货币价值波动与1990年日本泡沫危机 |
| 第三节 发展中国家货币价值波动与系统性金融风险 |
| 一、货币价值波动与1994年墨西哥金融危机 |
| 二、货币价值波动与1997年泰国金融危机 |
| 三、货币价值波动与马来西亚金融危机 |
| 第四节 不同类型国家货币价值波动影响系统性金融风险的路径差异 |
| 一、发达国家货币价值波动影响系统性金融风险的路径 |
| 二、发展中国家货币价值波动影响系统性金融风险的路径 |
| 三、路径差异比较分析 |
| 第六章 完善系统性金融风险治理体系的对策建议 |
| 第一节 完善系统性金融风险治理体系的基本原则 |
| 一、系统性原则 |
| 二、强制性与鼓励性相结合原则 |
| 三、监管效率优先原则 |
| 四、改革与创新原则 |
| 第二节 系统性金融风险治理的国际经验 |
| 一、国际组织加强系统性金融风险治理的建议 |
| 二、美国系统性金融风险治理体系的变革 |
| 三、欧盟系统性金融风险治理体系的变革 |
| 四、国际经验与启示 |
| 第三节 进一步完善系统性金融风险治理体系的对策建议 |
| 一、重构国际货币体系,寻找最优国际本位币 |
| 二、建立健全稳定货币价值的调节机制 |
| 三、健全两类国家均衡协调发展机制 |
| 四、加强监管,抑制资产价格泡沫形成 |
| 五、完善收入分配体系,缩小贫富差距 |
| 第七章 结论与展望 |
| 一、研究的结论 |
| 二、展望 |
| 参考文献 |
| 导师评语 |
| 答辩决议书 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间的研究成果 |
| 附件 |
（4）我国金融发展作用于经济增长的机制与效率研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 金融发展内涵的研究 |
| 1.2.2 金融发展与经济增长关系的研究 |
| 1.2.3 金融发展作用经济增长机制的研究 |
| 1.2.4 金融发展作用经济增长效率的研究 |
| 1.2.5 国内外研究评析 |
| 1.3 研究内容、思路与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究思路与方法 |
| 1.4 研究创新与不足 |
| 第2章 理论基础与理论框架 |
| 2.1 理论基础 |
| 2.1.1 概念与范畴 |
| 2.1.2 金融发展理论的演进脉络 |
| 2.1.3 内生增长理论发展脉络 |
| 2.2 理论框架:嵌入两个金融部门的内生增长理论模型 |
| 2.2.1 模型构建 |
| 2.2.2 模型动态最优化 |
| 2.2.3 经济增长稳态分析 |
| 2.3 经济增长模型的模拟分析 |
| 2.3.1 间接融资部门相关参数的变化对稳态增速的影响 |
| 2.3.2 直接融资部门相关参数的变化对稳态增速的影响 |
| 2.3.3 参数η_1、δ_2和χ_1的变化对g_Y~*、g_K~*和g_A~*的影响 |
| 2.3.4 数值模拟基本结论 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 金融发展对经济增长作用的机制与效率分析 |
| 3.1 金融发展对经济增长作用的机制分析 |
| 3.1.1 间接融资对经济增长作用机制分析 |
| 3.1.2 直接融资对经济增长作用机制分析 |
| 3.1.3 间接融资与直接融资对经济增长作用比较分析 |
| 3.1.4 金融对经济增长的阶段性作用机制分析 |
| 3.2 金融发展对经济增长作用的效率分析 |
| 3.2.1 金融发展作用于经济增长效率的理论分析 |
| 3.2.2 金融资源错配与经济增长 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 我国金融发展作用于经济增长的机制与效率实证分析:间接融资视角 |
| 4.1 我国间接融资作用机制促进经济增长实证分析 |
| 4.1.1 模型的设定与数据说明 |
| 4.1.2 实证结果与分析 |
| 4.1.3 稳健性检验 |
| 4.1.4 进一步稳健性检验 |
| 4.2 我国间接融资作用于经济增长效率的实证分析 |
| 4.2.1 模型的设定与数据说明 |
| 4.2.2 实证结果与分析 |
| 4.3 我国间接融资发展作用于经济增长面临的两个短板 |
| 4.3.1 金融资源倾向脱实向虚 |
| 4.3.2 实体经济易出现“僵尸企业” |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 我国金融发展作用于经济增长的机制与效率实证分析:直接融资视角 |
| 5.1 我国直接融资作用机制促进经济增长实证分析 |
| 5.1.1 数据说明与变量选择 |
| 5.1.2 比较静态分阶段实证分析 |
| 5.1.3 进一步空间实证分析我国股权融资对企业技术创新的影响 |
| 5.2 我国直接融资作用于经济增长效率的实证分析 |
| 5.2.1 模型的设定与数据说明 |
| 5.2.2 实证结果与分析 |
| 5.3 本章小结 |
| 第6章 美日金融发展对经济增长支持的经验及其借鉴 |
| 6.1 美国金融支持经济增长经验及其借鉴 |
| 6.1.1 美国金融支持经济增长经验与创新模式特征 |
| 6.1.2 美国金融支持经济增长成功经验的借鉴 |
| 6.2 日本金融发展支持经济增长经验及其借鉴 |
| 6.2.1 日本金融发展支持经济增长经验 |
| 6.2.2 日本金融支持经济增长经验借鉴 |
| 6.3 本章小结 |
| 第7章 结论、政策建议与研究展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.3 研究展望 |
| 附表1 |
| 附表2 |
| 参考文献 |
| 博士期间的科研成果 |
| 致谢 |
（5）管理层语调与企业财务危机预测 ——基于年报前瞻性文本信息的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、研究背景与意义 |
| 二、研究思路与方法 |
| 三、研究内容与贡献 |
| 第一章 理论基础与制度背景 |
| 第一节 理论基础 |
| 一、委托代理、信息不对称与会计信息披露 |
| 二、信号传递与会计信息有效性 |
| 三、有效市场与投资者信息认知 |
| 第二节 制度背景 |
| 一、国外MD&A信息披露制度的发展与演变 |
| 二、我国MD&A信息披露制度的发展与演变 |
| 三、MD&A信息披露中前瞻性信息的特点 |
| 本章小结 |
| 第二章 文献回顾与述评 |
| 第一节 文本信息研究文献回顾 |
| 一、文本信息内容研究 |
| 二、文本信息可读性研究 |
| 三、文本信息语调研究 |
| 第二节 财务危机研究文献回顾 |
| 一、财务危机概念界定 |
| 二、财务危机预测模型选择 |
| 三、财务危机预测指标选择 |
| 第三节 文献述评 |
| 一、文本信息研究述评 |
| 二、财务危机研究述评 |
| 三、本研究的切入点 |
| 本章小结 |
| 第三章 管理层语调对企业财务危机预测的影响 |
| 第一节 问题引出 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 一、MD&A信息与企业财务危机预测相关研究 |
| 二、前瞻性信息中管理层语调的可信度和可理解性 |
| 三、前瞻性信息中管理层语调与企业财务危机预测 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、数据来源与样本选择 |
| 二、变量定义及计算过程 |
| 三、模型设计 |
| 第四节 回归分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、主回归分析 |
| 三、内生性与稳健性检验 |
| 四、进一步分析 |
| 本章小结 |
| 第四章 管理层语调、信息环境与企业财务危机预测 |
| 第一节 问题引出 |
| 第二节 理论分析与假设提出 |
| 一、管理层语调影响企业财务危机预测的中介效应检验 |
| 二、管理层语调、信息环境与企业财务危机预测的分组检验 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、数据来源与样本选择 |
| 二、变量定义及计算过程 |
| 三、模型设计 |
| 第四节 回归分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、多元回归分析 |
| 三、稳健性检验 |
| 四、进一步研究 |
| 本章小结 |
| 第五章 语调管理、机会主义行为与企业财务危机预测 |
| 第一节 问题引出 |
| 第二节 理论分析与假设提出 |
| 一、前瞻性信息中管理层进行语调管理的方向选择 |
| 二、管理层超额乐观语调与企业财务危机预测 |
| 三、语调管理、机会主义行为与企业财务危机预测 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、数据来源与样本选择 |
| 二、变量设计和定义 |
| 二、模型设计 |
| 第四节 回归分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、多元回归分析 |
| 三、内生性与稳健性检验 |
| 四、进一步研究 |
| 本章小结 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 第一节 研究结论与政策建议 |
| 一、研究结论 |
| 二、政策建议 |
| 第二节 研究不足与研究展望 |
| 一、研究不足与局限性 |
| 二、研究展望 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间的科研成果 |
| 一、公开发表的论文 |
| 二、主持及参与的课题 |
| 三、会议论文 |
（6）企业知识产权外部开发 ——模式创新、路径选择与绩效影响（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与问题提出 |
| 1.1.1 现实背景 |
| 1.1.2 理论背景 |
| 1.1.3 研究问题 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究对象与概念界定 |
| 1.3.1 对象界定 |
| 1.3.2 关键概念 |
| 1.4 研究设计 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究技术路线 |
| 1.4.3 研究框架与总体思路 |
| 1.5 可能创新点 |
| 第2章 企业知识产权开发相关理论基础与文献综述 |
| 2.1 知识产权相关文献综述 |
| 2.1.1 知识产权含义、特点与类型 |
| 2.1.2 知识产权价值内涵、分类与影响因素 |
| 2.1.3 知识产权价值的形成与实现 |
| 2.2 知识产权开发管理理论基础与文献综述 |
| 2.2.1 专利生命周期管理理论 |
| 2.2.2 失配资产商业化理论 |
| 2.2.3 知识产权开发组合选择理论 |
| 2.3 知识产权外部开发理论与文献综述 |
| 2.3.1 知识产权外部开发理论演变与内涵 |
| 2.3.2 知识产权外部开发动机 |
| 2.3.3 知识产权外部开发影响因素 |
| 2.3.4 知识产权外部开发方式 |
| 第3章 企业知识产权外部开发价值重构与实现 |
| 3.1 资产属性特征与专利开发逻辑 |
| 3.1.1 技术体制内涵与特征 |
| 3.1.2 专利多重应用逻辑分析 |
| 3.1.3 技术体制特征对专利应用影响 |
| 3.2 市场中介与知识产权外部开发价值重构 |
| 3.2.1 市场中介重构知识产权外部开发价值的理论分析 |
| 3.2.2 专利聚合公司价值创造方式分析 |
| 3.2.3 专利聚合公司为专利外部开发企业创造的价值分析 |
| 3.3 企业知识产权外部开发绩效影响与实现 |
| 3.3.1 知识产权外部开发驱动因素与开发绩效关系分析 |
| 3.3.2 解吸能力在外部开发驱动因素对开发绩效关系中的作用 |
| 3.3.3 企业知识产权外部开发价值实现的研究框架 |
| 第4章 基于技术体制动态演变的知识产权外部开发模式创新 |
| 4.1 技术体制特征动态演变分析 |
| 4.1.1 知识技术动态演变理论回顾 |
| 4.1.2 技术体制动态演变下的各阶段特征分析 |
| 4.2 技术体制动态演变下的最优专利战略选择 |
| 4.3 基于技术体制动态演变的知识产权外部开发模式选择与价值实现 |
| 4.3.1 开放开发模式及其价值实现 |
| 4.3.2 协调开发模式及其价值实现 |
| 4.3.3 专属开发模式及其价值实现 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 基于专利聚合公司的知识产权外部开发路径选择 |
| 5.1 专利聚合公司商业模式与运营策略分析 |
| 5.1.1 专利聚合公司商业模式分析 |
| 5.1.2 专利聚合公司的运营策略 |
| 5.2 专利聚合公司商业模式三维分类模型构建 |
| 5.2.1 分类维度确定 |
| 5.2.2 三维分类模型构建 |
| 5.2.3 专利聚合公司类别及其特征分析 |
| 5.3 基于专利聚合公司三维分类模型的知识产权外部开发路径选择 |
| 5.3.1 实现成熟专利剩余价值的外部开发路径 |
| 5.3.2 实现企业持续资金收入与企业发展的外部开发路径 |
| 5.3.3 实现战略定位与资产互补价值的外部开发路径 |
| 5.3.4 实现侵权专利价值与执法风险转移的外部开发路径 |
| 5.4 利用专利聚合公司的制约因素 |
| 5.5 本章小结 |
| 第6章 知识产权外部开发驱动因素、解吸能力与开发绩效关系实证分析 |
| 6.1 理论基础与研究假设 |
| 6.1.1 相关理论回顾 |
| 6.1.2 研究假设 |
| 6.2 研究设计与方法 |
| 6.2.1 调查问卷设计 |
| 6.2.2 变量定义与测量 |
| 6.2.3 数据收集 |
| 6.3 数据分析 |
| 6.3.1 样本基本特征 |
| 6.3.2 验证性因子分析 |
| 6.3.3 信度与效度检验 |
| 6.4 假设检验与结果 |
| 6.4.1 模型拟合及路径分析 |
| 6.4.2 中介效应检验 |
| 6.4.3 调节效应检验 |
| 6.5 本章小结 |
| 第7章 研究结论与展望 |
| 7.1 研究结论与管理启示 |
| 7.1.1 研究结论 |
| 7.1.2 管理启示 |
| 7.2 研究不足与研究展望 |
| 7.2.1 研究不足 |
| 7.2.2 研究展望 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 在学期间发表的学术论文与研究成果 |
| 后记 |
（7）双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为机理及经济后果研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 主要概念界定 |
| 1.2.1 企业慈善捐赠 |
| 1.2.2 双重代理冲突 |
| 1.2.3 理性与非理性慈善捐赠 |
| 1.2.4 企业基金会 |
| 1.3 研究内容与研究思路 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 研究贡献与创新 |
| 第2章 企业慈善捐赠的发展及文献综述 |
| 2.1 企业慈善捐赠的发展 |
| 2.1.1 企业慈善捐赠的发展与演变历程 |
| 2.1.2 企业基金会的建立与发展 |
| 2.1.3 中国企业慈善捐赠的发展特征 |
| 2.2 企业慈善捐赠的行为动机 |
| 2.2.1 “正面”利他性及价值提升动机 |
| 2.2.2 “负面”私利性及行为掩饰动机 |
| 2.3 企业慈善捐赠的影响因素 |
| 2.3.1 决策个体层面影响因素 |
| 2.3.2 企业整体层面影响因素 |
| 2.3.3 外部环境层面影响因素 |
| 2.4 企业慈善捐赠的经济后果 |
| 2.4.1 企业慈善捐赠的价值效应 |
| 2.4.2 企业慈善捐赠的资本市场效应 |
| 2.4.3 企业慈善捐赠的政治资本效应 |
| 2.4.4 企业慈善捐赠的公司治理效应 |
| 2.5 文献述评 |
| 第3章 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠的理论分析 |
| 3.1 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠的理论基础 |
| 3.1.1 委托代理理论 |
| 3.1.2 信息不对称理论 |
| 3.1.3 决策非理性理论 |
| 3.2 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为机理分析 |
| 3.2.1 企业慈善捐赠行为异化的内在机理分析 |
| 3.2.2 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为的特征分析 |
| 3.2.3 双重代理冲突影响企业慈善捐赠行为的机理分析 |
| 3.3 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为的经济后果分析 |
| 3.3.1 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠对盈余管理的影响机理 |
| 3.3.2 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠对企业创新的影响机理 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为的实证检验 |
| 4.1 理论分析与研究假设 |
| 4.1.1 企业慈善捐赠的分解与非理性慈善捐赠 |
| 4.1.2 公司治理对企业非理性慈善捐赠的影响 |
| 4.2 研究设计 |
| 4.2.1 样本选取及数据来源 |
| 4.2.2 变量定义与度量 |
| 4.2.3 研究模型设定 |
| 4.3 实证结果 |
| 4.3.1 描述性统计分析 |
| 4.3.2 相关性分析 |
| 4.3.3 回归结果分析 |
| 4.4 进一步研究 |
| 4.4.1 大股东持股对企业非理性慈善捐赠的影响机制 |
| 4.4.2 考虑产权性质的进一步研究 |
| 4.4.3 国有企业非理性慈善捐赠的私人收益检验 |
| 4.4.4 基于企业基金会的进一步研究 |
| 4.5 稳健性检验 |
| 4.5.1 更换企业慈善捐赠的度量方式 |
| 4.5.2 Fama-French五因子模型 |
| 4.5.3 进一步控制其他因素的影响 |
| 4.5.4 替换非理性慈善捐赠的度量 |
| 4.5.5 差分模型的设置与检验 |
| 4.6 本章研究结论与启示 |
| 4.6.1 研究结论 |
| 4.6.2 研究启示 |
| 第5章 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠与盈余管理 |
| 5.1 理论分析与研究假设 |
| 5.1.1 企业慈善捐赠与盈余管理 |
| 5.1.2 公司治理对非理性慈善捐赠与盈余管理的影响 |
| 5.2 研究设计 |
| 5.2.1 样本选取及数据来源 |
| 5.2.2 变量定义与度量 |
| 5.2.3 研究模型设定 |
| 5.3 实证结果分析 |
| 5.3.1 描述性统计分析 |
| 5.3.2 相关性分析 |
| 5.3.3 单变量分析 |
| 5.3.4 回归结果分析 |
| 5.4 进一步研究 |
| 5.4.1 考虑产权性质的进一步研究 |
| 5.4.2 考虑市场化进程影响的进一步研究 |
| 5.4.3 基于企业基金会的进一步研究 |
| 5.5 稳健性检验 |
| 5.5.1 工具变量回归 |
| 5.5.2 盈余管理度量的替代 |
| 5.5.3 考虑两类盈余管理方式关系 |
| 5.5.4 替换非理性慈善捐赠的度量 |
| 5.6 本章研究结论与启示 |
| 5.6.1 研究结论 |
| 5.6.2 研究启示 |
| 第6章 双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠与企业创新 |
| 6.1 理论分析与研究假设 |
| 6.1.1 企业慈善捐赠与企业创新 |
| 6.1.2 公司治理对非理性慈善捐赠与企业创新的影响 |
| 6.2 研究设计 |
| 6.2.1 样本选取及数据来源 |
| 6.2.2 变量定义与度量 |
| 6.2.3 研究模型设定 |
| 6.3 实证结果分析 |
| 6.3.1 描述性统计分析 |
| 6.3.2 相关性分析 |
| 6.3.3 单变量分析 |
| 6.3.4 回归结果分析 |
| 6.4 进一步研究 |
| 6.4.1 考虑产权性质的进一步研究 |
| 6.4.2 非理性慈善捐赠对企业创新产出的影响机理 |
| 6.4.3 基于企业基金会的进一步研究 |
| 6.5 稳健性检验 |
| 6.5.1 工具变量回归 |
| 6.5.2 关于滞后效应的讨论 |
| 6.5.3 进一步控制其他因素的影响 |
| 6.5.4 替换企业创新的衡量方式 |
| 6.6 本章研究结论与启示 |
| 6.6.1 研究结论 |
| 6.6.2 研究启示 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 攻读博士学位期间发表的学术论文 |
| 附录B 攻读博士学位期间主持与参加的课题 |
（8）中国农地流转模式研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 导论 |
| 第一节 研究背景和意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外相关文献综述 |
| 一、马克思主义经济理论的相关研究文献综述 |
| 二、国外相关研究文献综述 |
| 三、国内相关研究文献综述 |
| 四、研究评述 |
| 第三节 研究目标、基本内容与方法 |
| 一、研究目标 |
| 二、研究的基本内容 |
| 三、研究方法 |
| 第四节 创新与不足 |
| 一、创新之处 |
| 二、不足之处 |
| 第二章 概念界定及相关理论 |
| 第一节 概念界定 |
| 一、农地 |
| 二、农地流转 |
| 三、农地流转模式 |
| 第二节 相关理论 |
| 一、产权理论 |
| 二、交易费用理论 |
| 三、委托代理理论 |
| 四、制度变迁理论 |
| 第三章 中国农地流转的历史及现状 |
| 第一节 中国农地流转的历史演变过程 |
| 一、自由流转阶段(1949年至1955年) |
| 二、禁止流转阶段(1956年至1983年) |
| 三、允许流转阶段(1984年至今) |
| 第二节 现阶段中国农地流转的现状 |
| 一、中国农地流转的整体情况 |
| 二、中国农地流转的特点 |
| 第三节 现阶段中国农地流转存在的主要问题 |
| 一、农地所有权不明晰 |
| 二、农地流转存在法律障碍 |
| 三、流转程序仍需进一步规范 |
| 四、流转市场不成熟 |
| 五、配套体系不完善 |
| 第四章 中国农地流转的典型模式 |
| 第一节 中国农地流转模式研究的理论框架 |
| 一、中国农地流转模式划分的依据 |
| 二、中国农地流转模式选择的标准: 交易费用的视角 |
| 第二节 中国农地流转模式的理论模型 |
| 一、模型假设 |
| 二、模型构建 |
| 三、总结 |
| 第三节 中国农地流转的典型模式 |
| 一、农户自发的私下流转模式 |
| 二、政府主导的集中流转模式 |
| 三、市场推动的中介代理流转模式 |
| 第四节 不同流转模式的交易费用和社会绩效分析 |
| 一、不同流转模式的交易费用 |
| 二、不同流转模式交易费用的对比分析 |
| 三、不同流转模式的绩效分析 |
| 第五章 中国农地流转的代表性实践模式: 成都模式、南海模式和绍兴模式 |
| 第一节 成都农地流转模式 |
| 一、成都农地流转现状 |
| 二、成都农地流转的主要做法 |
| 三、政府在农地流转中的作用 |
| 四、成都农地流转模式的绩效 |
| 五、成都农地流转模式的不足之处 |
| 第二节 南海农地流转模式 |
| 一、南海农地流转现状 |
| 二、南海农地流转的做法 |
| 三、南海农地流转模式的绩效 |
| 四、南海农地流转模式的不足之处 |
| 第三节 绍兴农地流转模式 |
| 一、绍兴农地流转现状 |
| 二、绍兴农地流转的做法 |
| 三. 绍兴农地流转模式的绩效 |
| 四、绍兴农地流转模式的不足之处 |
| 第四节 中国农地流转代表性实践模式的启示 |
| 一、农地流转市场化是必然趋势 |
| 二、政府参与既促进农地流转又带来消极影响 |
| 三、实现市场推动的中介代理流转模式的三个条件 |
| 第六章 美国、英国、越南和中国台湾地区的农地流转启示 |
| 第一节 美国的农地流转 |
| 一、美国的农地流转的历史及现状 |
| 二、美国农地流转的特点 |
| 第二节 英国的农地流转 |
| 一、英国农地流转的历史及现状 |
| 二、英国农地流转的特点 |
| 第三节 越南的农地流转 |
| 一、越南农地流转的历史及现状 |
| 二、越南农地流转的特点 |
| 第四节 中国台湾地区的农地流转 |
| 一、中国台湾地区农地流转的历史及现状 |
| 二、中国台湾地区农地流转的特点 |
| 第五节 美国、英国、越南和中国台湾地区农地流转的启示 |
| 一、产权边界清晰是农地流转的前提条件 |
| 二、经营权与所有权的分离加速了农地的流转 |
| 三、相关配套机制的完善是农地流转的重要保障 |
| 四、专业性的中介机构为农地充分流转提供了平台 |
| 五、金融支持已成为推动农地流转的重要力量 |
| 第七章 中国农地流转模式创新的构想 |
| 第一节 中国农地流转模式选择的现实约束条件 |
| 一、农地资源的特殊性 |
| 二、农地制度的历史沿革 |
| 三、市场机制及体系 |
| 四、农地的产权性质与政府态度 |
| 五、社会保障制度 |
| 六、农户参与农地流转的意愿 |
| 第二节 中国农地流转模式创新的基本要求 |
| 一、有利于对农地资源进行市场化配置 |
| 二、有利于实现农地规模化经营 |
| 三、有利于保护农民农地权益 |
| 四、有利于保护农地 |
| 第三节 中国农地流转模式创新的原则 |
| 一、合法性 |
| 二、科学性 |
| 三、容错性与持续性 |
| 四、以农民为本 |
| 第四节 中国农地流转模式创新的路径 |
| 一、基于农户自发的私下流转模式的创新途径 |
| 二、基于政府主导的集中流转模式的创新途径 |
| 三、基于市场推动的中介代理流转模式的创新途径 |
| 第五节 中国农地流转模式创新的实现机制 |
| 一、建立农地流转风险处理机制 |
| 二、建立财政政策支持机制 |
| 三、建立农地流转信用担保机制 |
| 四、建立农地的再流转机制 |
| 五、培育农地流转中介组织 |
| 六、建立农地和建设用地之间的转换机制 |
| 七、将农地流转与农民的社会保障改革相结合 |
| 八、推动理论与实践相结合,促进社会各界参与农地流转模式创新 |
| 第八章 推进中国农地流转模式创新的政策建议 |
| 第一节 科学界定政府在农地流转中的角色 |
| 一、正确界定政府的法律责任 |
| 二、合理界定政府的经济责任 |
| 三、科学界定政府的社会责任 |
| 第二节 加强农地流转市场建设 |
| 一、要与当地市场经济环境相符 |
| 二、要建立市场化的配套机制 |
| 三、要有完善的农村社会保障体系作为基础 |
| 第三节 切实保障农民在农地流转中的权益 |
| 一、维护农民在农地流转中的主体地位 |
| 二、完善农地流转的法律基础 |
| 三、调整农业产业结构提升农地流转需求 |
| 参考文献 |
（9）新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 导论 |
| 1.1 研究源起 |
| 1.1.1 问题的提出 |
| 1.1.2 选题的目的与意义 |
| 1.2 研究综述 |
| 1.2.1 国内外研究综述 |
| 1.2.2 现有研究的不足 |
| 1.3 研究设计与分析进路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究路线 |
| 1.4 研究的创新之处与存在的难点 |
| 1.4.1 研究的创新之处 |
| 1.4.2 研究存在的难点 |
| 第二章 新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究的理论基础 |
| 2.1 新型城镇化进程中农民土地权益保障概述 |
| 2.1.1 新型城镇化的基本内涵 |
| 2.1.2 农民土地权益的基本内容 |
| 2.2 新型城镇化与农民土地权益的关系 |
| 2.3 新型城镇化进程中农民权益保障法律制度研究的基础理论 |
| 2.3.1 法学理论 |
| 2.3.2 经济学理论 |
| 第三章 城镇化进程中农民土地权益保障的历史沿革 |
| 3.1 城镇化进程中农民土地权益保障法律法规的梳理 |
| 3.1.1 城镇化起步和快速发展时期农民土地权益保障法律法规的梳理(1949-1957年) |
| 3.1.2 城镇化不稳定发展时期农民土地权益保障法律法规的梳理(1958-1978年) |
| 3.1.3 城镇化平稳发展时期农民土地权益保障法律法规的梳理(1979-1999年) |
| 3.1.4 城镇化加速发展时期农民土地权益保障法律法规的梳理(2000-2011年) |
| 3.1.5 新型城镇化时期农民土地权益保障法律法规的梳理(2012年至今) |
| 3.2 城镇化进程中农民土地权益保障法律制度分析 |
| 3.2.1 农村土地承包经营权流转制度的演变 |
| 3.2.2 农村集体建设用地制度的演变 |
| 3.2.3 农村征地制度的演变 |
| 第四章 新型城镇化进程中农民土地权益法律保障现状 |
| 4.1 农村土地流转过程中农民土地权益的现行法律保障 |
| 4.1.1 土地承包经营权流转的现行法律制度分析 |
| 4.1.2 农村集体建设用地的现行法律制度分析 |
| 4.2 农村土地征收过程中农民土地权益法律保障现状 |
| 4.2.1 农村土地征收的现行法律制度分析 |
| 4.2.2 农地征收中农民土地权益受损的原因分析 |
| 第五章 实证分析:基于土地承包经营权流转的实证考量 |
| 5.1 土地承包经营权流转的现状与问题 |
| 5.1.1 土地承包经营权流转的现状 |
| 5.1.2 土地承包经营权流转中的问题 |
| 5.2 基于流转阶段差异的风险识别 |
| 5.2.1 流转前:农地“确权不确地”风险 |
| 5.2.2 流转中:农地流转的“非农化”、“非粮化”风险 |
| 5.2.3 流转后:流转违约与农地过度集中的风险 |
| 5.3 土地承包经营权流转风险的原因剖析 |
| 5.3.1 经营权主体准入制度不健全 |
| 5.3.2 风险防范措施不到位 |
| 5.3.3 法律规定的矛盾与滞后 |
| 第六章 新型城镇化进程中农民土地权益保障之农村土地流转法律制度完善 |
| 6.1 土地承包经营权流转法律制度的完善 |
| 6.1.1 农地流转的基础:从政策“三权分置”到法律“三权分设” |
| 6.1.2 农地流转方式的扩展:抵押和入股的权能复归 |
| 6.1.3 农地流转的主体解困:经营权主体的市场准入 |
| 6.1.4 农地流转的平衡杆:流转价格指导制度 |
| 6.2 建设用地法律制度的完善 |
| 6.2.1 集体经营性建设用地入市:创建城乡统一建设用地市场制度 |
| 6.2.2 宅基地法律制度的完善:宅基地的流转解禁 |
| 6.3 农村土地流转法律制度的创新 |
| 6.3.1 土地股份合作制改革:农地流转股权定额保障金制度 |
| 6.3.2 农地流转的风险防范:农地流转风险保障金制度 |
| 6.3.3 农地流转法律制度的可操作性:具体立法选择 |
| 第七章 新型城镇化进程中农民土地权益保障之农地征收法律制度完善 |
| 7.1 土地征收中农民土地权益保障的国际经验借鉴 |
| 7.1.1 土地征收制度的国际经验 |
| 7.1.2 征地补偿制度的国际经验 |
| 7.1.3 各国征地制度与补偿制度的基本特征与启示 |
| 7.2 完善土地征收制度:严格限制征地权行使 |
| 7.2.1 界定土地征收目的范围:合法又合理 |
| 7.2.2 规范土地征收程序:公正与透明 |
| 7.3 改革征地补偿制度 |
| 第八章 新型城镇化进程中农民土地权益保障配套法律制度完善 |
| 8.1 完善集体经济组织成员权制度 |
| 8.2 创建土地增值收益分配制度 |
| 8.3 农地流转信息规制制度 |
| 8.4 多元土地纠纷化解制度 |
| 第九章 结语 |
| 9.1 研究结论 |
| 9.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录1 新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究调查问卷 |
| 附录2 新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究访谈提纲(一) |
| 附录3 新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究访谈提纲(二) |
| 附录4 研究生在读期间学术成果与获奖情况 |
| 附录5 研究生在读期间参与研究的课题 |
| 致谢 |
（10）上市公司关联交易形成机制与治理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 选题的背景、目的及意义 |
| 1.2 相关概念的界定 |
| 1.3 研究内容与论文框架 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 主要创新点 |
| 第2章 相关理论与文献综述 |
| 2.1 公司治理有关理论 |
| 2.2 控制性股东与关联交易 |
| 2.3 关联交易与盈余质量 |
| 2.4 关联交易利益流向研究 |
| 2.5 治理机制与关联交易 |
| 2.6 相关评述与小结 |
| 第3章 上市公司关联交易形成机制的制度分析与扩展 |
| 3.1 制度与集团控制下的上市公司概述 |
| 3.2 集团控制下的上市公司关联交易形成机制基本分析 |
| 3.3 上市公司关联交易的效应分析 |
| 3.4 非公允关联交易的判别:一个模型的解释 |
| 3.5 上市公司关联交易形成机制的进一步分析:以关联股权交易为例 |
| 3.6 小结 |
| 第4章 上市公司关联交易的隐性化:基于隐性成本的视角 |
| 4.1 关联交易的隐性化及其表现 |
| 4.2 中国上市公司关联交易隐性化的特殊背景分析 |
| 4.3 关联交易隐性化中的隐性成本:一个模型分析 |
| 4.4 小结 |
| 第5章 股权分置改革下的上市公司关联交易实证研究:以对外关联担保为例 |
| 5.1 股权分置改革下上市公司对外关联担保行为分析 |
| 5.2 股权分置改革下公司治理机制与关联担保相关性的实证研究 |
| 5.3 股权分置改革下对外关联担保对公司价值影响的分析 |
| 5.4 小结 |
| 第6章 上市公司关联交易的选择性规制及其效率分析 |
| 6.1 上市公司关联交易选择性规制分析 |
| 6.2 上市公司关联交易规制效率分析 |
| 6.3 小结 |
| 第7章 上市公司关联交易治理监管的博弈分析 |
| 7.1 信息不对称与监管的缺失 |
| 7.2 监管部门与控股股东之间的博弈分析 |
| 7.3 中小投资者与监管部门的博弈分析 |
| 7.4 其他大股东的存在与关联交易的监管 |
| 7.5 小股东之间的博弈分析 |
| 7.6 小结 |
| 第8章 比较视角下的上市公司关联交易有效治理监管措施构建 |
| 8.1 境外关联交易治理监管实践的比较与经验分析 |
| 8.2 趋同与相机抉择的启示 |
| 8.3 中国上市公司关联交易治理监管措施 |
| 8.4 小结 |
| 第9章 结论与研究展望 |
| 9.1 结论 |
| 9.2 研究的不足与研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表的学位论文目录 |
| 参与的科研项目 |
| 获奖情况 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
四、信息不对称、交易成本与赠与形式的货币化（论文参考文献）
- [1]数字金融与农民收入增长 ——作用机制与影响效应[D]. 王永仓. 西南大学, 2021(01)
- [2]财政预算软约束对中国地方金融风险的影响机制研究 ——基于国内金融周期的视角[D]. 张家源. 对外经济贸易大学, 2020(01)
- [3]货币价值波动对系统性金融风险的影响研究[D]. 谢俊明. 深圳大学, 2020(10)
- [4]我国金融发展作用于经济增长的机制与效率研究[D]. 陈建付. 江西财经大学, 2019(07)
- [5]管理层语调与企业财务危机预测 ——基于年报前瞻性文本信息的研究[D]. 苗霞. 中南财经政法大学, 2019(02)
- [6]企业知识产权外部开发 ——模式创新、路径选择与绩效影响[D]. 冯强. 天津财经大学, 2019(07)
- [7]双重代理冲突视阈下企业慈善捐赠行为机理及经济后果研究[D]. 张淑霞. 湖南大学, 2019
- [8]中国农地流转模式研究[D]. 张戈. 武汉大学, 2017(06)
- [9]新型城镇化进程中农民土地权益保障法律制度研究[D]. 杨莲芳. 华中农业大学, 2016(05)
- [10]上市公司关联交易形成机制与治理研究[D]. 李治国. 山东大学, 2011(12)