风险缓释技术下的操作风险资本金计提研究

论文摘要

操作风险是金融机构面临的主要风险之一。操作风险的识别和量化已有了一定的发展,然而操作风险缓释技术还是一个前沿性课题。《新巴塞尔资本协议》将操作风险纳入商业银行的风险管理框架,并认可了在高级度量法下,保险对操作风险的缓释作用。我国的操作风险管理起步较晚,国内学术界对操作风险及其保险的研究还比较少,保险在商业银行中的应用更是寥寥无几,基本还处于起步阶段。本文运用理论和实证相结合的方法,对保险作为商业银行操作风险日常管理工具的有效性进行了具体说明。本文首先通过引入操作风险的相关概念,分析了商业银行操作风险的有关特征及其管理的相关理论,通过对国内外商业银行操作风险损失数据的整理和统计分析,得出我国商业银行操作风险损失事件类型相对集中,主要是欺诈类操作风险。其次分析了商业银行操作风险管理中引入保险的理论基础以及巴塞尔委员会对保险作为缓释工具的相关条款。最后,本文设计了一种衍生工具对操作风险进行保险,并讨论了存在保险因素和没有保险因素条件下操作风险资本金的计提,取得了很好的效果。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 引言
• 1.1 论文的研究背景及意义
• 1.2 国内外研究现状及文献综述
• 1.2.1 国外研究文献综述
• 1.2.2 国内研究文献综述
• 1.3 论文的研究方法
• 1.4 论文的主要工作和创新之处
• 第2章 商业银行操作风险及其管理概述
• 2.1 商业银行操作风险概述
• 2.1.1 商业银行操作风险的界定
• 2.1.2 商业银行操作风险的基本特征
• 2.1.3 商业银行操作风险分类
• 2.2 国内外银行操作风险现状分析
• 2.2.1 国际活跃银行操作风险分析
• 2.2.2 我国商业银行操作风险现状分析
• 2.3 商业银行操作风险管理基本流程
• 2.3.1 操作风险识别
• 2.3.2 操作风险评估
• 2.3.3 操作风险控制与缓释
• 2.3.4 风险监测
• 2.3.5 再评估和风险量化
• 2.3.6 压力测试和情景分析
• 2.4 新巴塞尔协议对操作风险管理的要求
• 2.4.1 第一支柱
• 2.4.2 第二支柱
• 2.4.3 第三支柱
• 2.4.4 新协议对操作风险管理中引入保险的规定
• 小结
• 第3章 保险在商业银行操作风险管理中应用的理论分析
• 3.1 数学理论依据
• 3.2 保险对操作风险管理的益处
• 3.2.1 直接益处
• 3.2.2 间接益处
• 3.3 保险作为缓释方法的条件
• 3.4 操作风险的可保性分析
• 3.5 影响银行保险决策的因素
• 小结
• 第4章 保险性金融衍生金融工具的设计及其定价
• 4.1 操作风险保险性衍生工具设计
• 4.1.1 操作风险事件保护的买方
• 4.1.2 操作风险事件保护的卖方
• 4.2 操作风险的度量
• 4.2.1 估计操作风险事故发生频率的分布
• 4.2.2 估计操作风险事故损失严重程度的概率分布
• 4.2.3 估计操作风险总损失分布
• 4.3 理赔额的厘定
• 4.4 保险因素条件下的操作风险资本金分配
• 小结
• 第5章 我国商业银行操作风险保险的实证研究
• 5.1 损失概率的实证研究
• 5.1.1 贝叶斯方法介绍
• 5.1.2 损失频率的估计
• 5.2 损失严重程度的实证分析
• 5.3 理赔额P 的实证分析
• 小结
• 结论与展望
• 结论
• 展望
• 参考文献
• 致谢
• 附录 我国操作风险损失数据表
• 攻读硕士学位期间发表的论文