论文摘要
信用证自19世纪出现以来,作为国际金融和国际贸易领域重要的结算支付工具,它成功地以银行信用取代商业信用,在一定程度上解决国际贸易买卖双方互不信任的矛盾,被誉为“国际商业的生命线”。信用证之所以获得如此长期和广泛的使用,其特殊性和优越性就在于所奉行的独立性原则——信用证机制赖以存在和发展的基石。独立性原则指信用证的效力和性质独立于基础买卖合同,不受基础买卖合同影响和制约的一种法律属性。该原则确保信用证成为便捷、可靠的结算支付方式。但是,任何一种人为设计的制度均不可能尽善尽美,由于信用证独立性原则本身的局限性以及相关立法的不完善,信用证在使用的过程中出现各种各样欺诈现象。为实现公平正义,平衡买卖双方的权益,法学家以衡平法原则为理论依据,提出了信用证独立性原则适用的例外——欺诈。“例外”指对适用独立性原则的排除,而“欺诈”是排除独立性原则适用的唯一理由,即允许银行在“单证相符、单单相符”的情形下不予支付信用证项下资金或承兑信用证项下汇票,法院亦可颁发止付令禁止银行付款或承兑汇票。虽然欺诈例外否定了信用证的独立性,但这种否定是有保留的否定,它是信用证独立性原则的有益补充,在保障交易安全的目的上与独立性原则具有一致性。因此,在适用欺诈例外的过程中,既不能将欺诈例外的适用条件设定得过于苛刻,使真正的欺诈得不到应有的惩罚,也不能滥用欺诈例外否定独立性原则,导致信用证赖以存在和发展的基础遭到破坏,必须严格把握适用分寸,掌握尺度。毕竟,确立“欺诈例外”的目的是既要继续发挥信用证独立性原则的重要作用,又要防范和打击欺诈。我国加入WTO后,对外贸易规模日益扩大,信用证案件也不断增加。由于我国信用证法律制度的不完善以及司法实践中对信用证独立性原则及其例外的适用标准不统一,引发了许多问题,严重影响我国法院和银行的国际声誉。为改变这一现状,我国需要借鉴发达国家规范信用证制度的一些经验和做法,从立法和司法两方面加以改进,为我国国际贸易的蓬勃发展创造一个良好的法律环境。本文正文共四部分,约2.5万字。第一部分阐述信用证的基础理论知识、信用证的产生和发展以及信用证的法律渊源,为下文做铺垫;第二部分深入分机信用证机制的灵魂——独立性原则,没有独立性原则就没有信用证机制的存在。重点阐述信用证独立性原则的价值和内在缺陷;第三部分论述信用证业务中的欺诈以及信用证欺诈与独立性原则之间的关系。重点阐述信用证独立性原则的欺诈例外,指出应严格把握欺诈例外的适用标准,以维护独立性原则在信用证机制中不可动摇的地位;第四部分联系我国信用证制度立法以及我国信用证司法实践中存在的不足之处,指出应充分尊重信用证独立性原则,维护我国法院和银行的国际声誉,促进我国国际贸易的发展。本文力图将信用证机制的基石——独立性原则的相关问题进行一次梳理和总结,形成一个较为清晰和完整的知识轮廓,以期对信用证机制理论构建和实务操作有所帮助。