我国上市国有商业银行治理结构的优化研究

论文摘要

自2004年起,国有银行采取了一系列完善公司治理结构的改革措施。上市后的国有商业银行如何在新股权结构下进一步推动治理结构改革成为目前理论界和实务界关注的焦点和热点问题。本文拟对上述问题进行较为系统全面的分析和论述。论文首先介绍了公司治理结构的基本理论:传统产权理论与超产权理论,股东至上理论与利益相关者理论,委托一代理理论与内部人控制理论,为后文的分析提供理论基础。在第二章结合我国国有商业银行治理结构的历史演进,指出目前治理结构中存在的缺陷和不足,如委托—代理问题仍然存在、信息披露机制不完善、内部控制制度不完善、国有商业银行监管效率低下等。他山之石,可以攻玉,因此,借鉴国际上发达国家对本国的国有商业银行进行了治理结构改革的经验,在第四章以英美、德日商业银行改革为案例,剖析了国际国有商业银行改革对完善我国银行治理结构的启示。论文的最后就国有商业银行上市后如何进一步完善治理结构提出相关建议,并结合案例进行阐述。本文认为,股份制改革初见成效并成功上市对国有商业银行治理效率的提高能够起到积极的促进作用,但并不意味着万事大吉,并不意味着国有商业银行治理结构改革的完成。在上市后的新股权结构下,尽管股权结构多元化和分散化,但仍然存在行政干预的可能,仍然也会存在内部人控制问题、管理层的选择和约束问题、激励机制问题。因此,完善国有商业银行治理结构,仍然需要在目前的框架和条件下进一步完善国有商业银行的内部治理结构,推进外部治理机制的建设,真正建立有效的治理结构和实现治理目标,建设良好的金融生态环境。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 选题背景与意义
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2 研究的目的和意义
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外关于商业银行公司治理的研究综述
• 1.2.2 国有商业银行公司治理研究述评
• 1.2.3 关于商业银行治理的特殊性的研究综述
• 1.3 研究思路和结构框架
• 第2章 国有商业银行治理结构的相关理论基础
• 2.1 传统产权理论与超产权理论
• 2.1.1 传统的产权理论
• 2.1.2 超产权理论
• 2.2 委托一代理理论与“内部人控制”理论
• 2.2.1 委托一代理理论
• 2.2.2 “内部人控制”理论
• 2.3 银行治理理论的演进：从股东至上理论到利益相关者理论
• 2.3.1 利益相关者理论的演进
• 2.3.2 利益相关者理论与国有商业银行公司治理
• 2.4 本章小结
• 第3章 上市后国有商业银行治理结构的现状及问题分析
• 3.1 国有商业银行治理的历史演进
• 3.1.1 指令计划垂直式治理阶段（1949—1978）
• 3.1.2 行政式治理阶段（1978—1993）
• 3.1.3 公司法人治理萌芽阶段（1993—2004）
• 3.1.4 公司法人治理初级阶段（2004 年至现在）
• 3.2 上市国有商业银行现状分析
• 3.2.1 上市商业银行的治理结构的现实分析
• 3.2.2 上市商业银行的治理结构的国际比较
• 3.3 上市后国有商业银行治理存在的主要问题和缺陷
• 3.3.1 委托—代理问题仍然存在
• 3.3.2 信息披露机制不完善
• 3.3.3 内部控制制度不完善
• 3.3.4 国有商业银行监管效率低下
• 3.3.5 缺乏有效的激励和约束机制
• 3.4 本章小结
• 第4章 英美和德日治理模式对我国银行改革的借鉴
• 4.1 英美银行治理结构模式一市场型银行治理结构模式
• 4.2 德日银行治理结构模式一关系型银行治理结构模式
• 4.3 两种典型治理结构比较分析及借鉴
• 4.4 本章小结
• 第5章 上市国有商业银行治理结构的优化
• 5.1 国有商业银行治理结构的优化模式及目标选择
• 5.2 进一步完善国有商业银行的内部治理
• 5.2.1 明确控股股东中央汇金公司的定位
• 5.2.2 加强国有商业银行的董事会建设
• 5.2.3 转换党委角色，加强监督考核
• 5.2.4 建立以业绩为导向的激励和约束机制
• 5.3 继续推进外部银行治理结构的建设
• 5.3.1 发展外部市场约束
• 5.3.2 完善国有商业银行信息披露的制度
• 5.3.3 完善金融立法，建立适应市场经济的金融司法体系
• 5.3.4 加强国有商业银行的有效性监管
• 5.4 本章小结
• 第6章 案例分析：国有商业银行董事会治理实践
• 6.1 国有商业银行董事会治理实践分析
• 6.2 国有商业银行董事会治理的不足和完善对策
• 6.2.1 建立与银行业绩挂钩的董事薪金制度
• 6.2.2 借鉴国际经验，成立独立董事协会
• 6.2.3 建立完善的董事会信息报告制度
• 6.2.4 建立董事会对高管人员的问责机制
• 6.2.5 建立与国际接轨的董事产生机制
• 6.3 本章小结
• 结论
• 参考文献
• 致谢