NGS集团国有企业的股份制改造研究

论文摘要

国有企业改革经过二十多年的实践和理论探索,确立了以股份制为主要形式的现代企业制度方向。但如何在中国既有条件下进行国有企业股份制改造,逐步实现制度变革目标,保持经济持续健康发展,是紧接着的一个更具现实意义的问题。本文运用现代企业理论对国有NGS 集团国有企业股份制改造进行研究,以探讨这个问题。本文第二章综述了现代企业制度基本理论,认为企业是各类产权主体为追求交易费用最小,经济效用最大,通过竞争检验、自由选择缔结的一组市场合约。自由选择合约并对自己的选择承担后果,将成本和收益的外部性内部化,这是产权的基本功能和主要特征,因而产权构成企业制度的基石。因缔结企业合约不可能完备,由此产生了剩余控制权与剩余索取权的分配问题,即企业治理结构问题,让剩余控制权与剩余索取权尽可能地对应,降低代理费用,扩大企业边界,是出资者与经营者分离的股份制企业解决治理问题的基本原则。从建立市场经济制度大的角度看,中国国有企业股份制改造也应以上述理论为指导,结合具体国情来开展。本文第三章对比分析了中俄两国国有企业改革进程及理论演进,将中国国有企业改革划分为放权让利、建立四自企业、建立现代企业制度三个阶段,归纳了每个阶段的特点,阐述了有关俄罗斯国有企业改革私有化含义及理论、私有化进程及模式、私有化成果及教训。通过对比认为中俄两国国有企业改革路径不同,但方向越来越趋同;国有企业制度变革总是受制于一定外部条件,适度超前的渐进式改革成本最低;产权是国有企业改革的根本但绝非全部内容,国有企业股份制改造是以产权为核心的制度重构。本文第四章、第五章研究了国有NGS 集团国有企业股份制改造实践,介绍了重庆农垦转型为NGS 集团进行国有企业股份制改造的背景和动因,提出了NGS集团股份制改造“先改两头后改中间”,以产业结构调整为主线、抓住产权和劳动关系两个关键系统设计、协同配套、分步推进的总体思路,详尽设计了原重庆农垦主管机关企业化的出资人改革方案、骨干工业企业市乳品公司由国有独资到国有控股的股份制改造及重组方案、综合性资源型农场市江北农场由国有独资到国有控股的股份制改造方案、非主导企业市川江塑料厂由国有独资到全部民营的股份制改造方案。本文第六章运用现代企业制度理论分析了NGS 集团国有企业股份制改造实践,认为NGS 集团国有企业股份制改造是对国有企业产业结构、资产结构、产权

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 1 引言
• 1.1 背景与意义
• 1.2 方法与内容
• 2 国有企业改制的理论基础
• 2.1 产权与企业基本理论
• 2.1.1 产权定义
• 2.1.2 产权与交易费用
• 2.1.3 产权与合约
• 2.1.4 产权与企业
• 2.2 公司治理基本理论
• 2.2.1 剩余索取权与剩余控制权
• 2.2.2 公司治理内容及影响因素
• 2.3 制度变迁基本理论
• 2.4 小结
• 3 中俄国有企业改革比较分析
• 3.1 中国国有企业改革历程及分析
• 3.1.1 第一阶段:扩大企业自主权阶段
• 3.1.2 第二阶段:建立四自企业阶段
• 3.1.3 第三阶段:建立现代企业制度阶段
• 3.2 俄罗斯国有企业改革历程及分析
• 3.2.1 私有化含义
• 3.2.2 私有化理论
• 3.2.3 私有化进程及途径
• 3.2.4 私有化成果及教训
• 3.3 小结
• 4 NGS 集团国有企业股份制改造背景
• 4.1 基本情况
• 4.2 股份制改造前的内部环境
• 4.3 股份制改造前的外部环境
• 4.4 小结
• 5 NGS 集团国有企业股份制改造方案
• 5.1 总体思路
• 5.2 主管机关长江农工商联合总公司的改革
• 5.2.1 出资人改革
• 5.2.2 人事制度改革
• 5.2.3 内部治理机制改革
• 5.3 企业股份化改造
• 5.3.1 市乳品公司的整体股份化改造
• 5.3.2 市江北农场的整体股份化改造
• 5.3.3 川江塑料厂的股份化改造
• 5.4 小结
• 6 NGS 集团国有企业股份制改造经济学分析
• 6.1 NGS 集团国有企业股份制改造是一个企业再造过程
• 6.2 NGS 集团国有企业股份制改造是多方博弈的企业再造
• 6.3 NGS 集团国有企业股份制改造是产权多元化为基础的企业再造
• 6.4 NGS 集团国有企业股份制改造的局限性
• 6.4.1 企业生产要素组合没有因股份制改造而发生较大变动和优化
• 6.4.2 员工持股普遍存在搭便车现象
• 6.4.3 国有控股一股独大不利于现代治理机制的形成
• 6.4.4 企业外部关系再造有限
• 6.5 小结
• 7 NGS 集团深化股份制改造设想
• 7.1 优化国有控股企业资本结构
• 7.2 建立国有股产权代表制度
• 7.3 探索非上市流通股权下的长效激励机制
• 7.4 建立层级管理、权责对等的出资人制度
• 7.5 进行NGS 集团公司的股份化改造
• 7.6 小结
• 8 结论
• 致谢
• 参考文献
• 独创性声明
• 学位论文版权使用授权书