商业银行经济资本体系研究

论文摘要

公司的基本业务就是管理风险,那些善于管理风险的公司一般都能获得成功,而不善于管理风险的公司一般都会失败。如何正确的识别、评估、管理风险是公司决策的核心,对于商业银行来说尤其如此,因为商业银行究其本质来说是一部风险机器。当前,我国商业银行面临的经营环境越来越复杂,面临的风险种类也越来越多,如何才能进行全面的风险管理,提高国际竞争力?全面风险管理理念告诉我们,全面风险管理是风险管理战略、过程、偏好及组织架构的统一。银行需要测量整体风险,但只有在具有全面风险承受的管理体系以后,才有可能真正从事这一测量,而这一管理体系就是经济资本体系——全面风险管理的核心。经济资本是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本。银行需要经济资本用作缓冲不可预见损失所带来的风险。准确的定价及充足的准备金可为银行提供足够的收入用以承受可预见损失。然而,银行的风险从本质上来说产自于不可预见损失。量化不可预见损失不仅使银行能够避免因遭受一系列灾难导致的破产,而且还能判断是否采用最有效的手段配置资本,以及衡量一定风险下获得的回报是否可以接受。银行可以通过对经济资本体系的构建完成对风险的识别和度量,并在此基础之上达到风险优化的目的。探索建立一套既适应我国商业银行当前的发展水平,又符合现代商业银行的发展方向,具有现实操作性的商业银行经济资本体系,成为国内商业银行共同关注的重要课题。在详细论述经济资本体系的基本概念和核心技术指标的基础上,本文以全面风险管理理念为指导,从经济资本管理角度分析了我国农业银行在经济资本管理中存在的主要问题,指出实施经济资本体系、推进全面风险管理是提高农业银行风险管理水平,成功实现股份制改革,向现代商业银行转变的必由之路。并根据当前农业银行发展的现状,借鉴国际先进银行实施经济资本体系的经验,提出农业银行实施

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 第一章 引言
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究目的和意义
• 1.3 研究思路及框架
• 第二章 商业银行经济资本体系概述
• 2.1 商业银行全面风险管理的概念和特点
• 2.2 商业银行全面风险管理的核心——经济资本体系
• 2.3 经济资本的概念与优点
• 2.4 商业银行经济资本体系的主要内容
• 第三章 商业银行经济资本体系的核心技术指标
• 3.1 经济资本的计量和确定
• 3.2 经济资本风险调整收益率
• 第四章 荷兰银行经济资本体系案例研究
• 4.1 荷兰银行经济资本体系介绍
• 4.2 对我国商业银行构建经济资本体系的启示
• 第五章 农业银行构建经济资本体系研究
• 5.1 农业银行经济资本管理现状分析
• 5.2 农业银行构建经济资本体系的策略选择与操作思路
• 5.3 建立以RAROC 为核心的经济资本体系
• 结束语
• 参考文献
• 致谢