论我国上市公司独立董事制度的完善

论文摘要

独立董事制度起源于20世纪40年代的美国,是为强化董事会的内部监督职能、维护股东及公司的整体利益而产生的,因其在美国公司治理中产生了比较积极的影响,逐渐为其他国家采用,近年来逐渐成为全球公司治理改革浪潮中的热点。随着我国上市公司内部人控制现象愈发严重、监事会制度未能充分发挥其监督作用,为完善上市公司法人治理结构,我国内地于上世纪末引入独立董事制度。作为一项以政府为主导植入我国的制度,独立董事制度从无到有,从政策性引入到立法上确立,它对我国公司治理的影响逐渐增强。但该制度在我国尚处于初步探索阶段,在上市公司中设立独立董事,并不是一件很困难的事,但要让独立董事制度真正充分发挥其作用.还存在着许多问题急需解决:由于缺乏一整套行之有效的制度设计,独立董事不“独立”,不“董事”,在很大程度上沦为上市公司进行自我包装的一个工具;独立董事与监事会在职能上存在重叠,没有清晰地职权划分;独立董事制度相关配套法律法规缺失。我国亟需针对上市公司独立董事制度运行过程中存在的问题,完善独立董事的选任机制、行权机制、激励机制、约束机制的设计以保障其独立性;明确界定和整合独立董事与监事会的职权,使独立董事与监事会在监督方面优势互补,实现两者的有机结合;加快制定并健全独立董事配套法律法规,通过法律法规进行严格规制,以形成完整有效地独立董事法律体系,以法律作为独立董事制度有效施行的最强有力的保障。最终,通过完善独立董事制度,进而达到完善上市公司治理结构,促进上市公司规范运作的目的。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 前言
• 一、独立董事制度以及我国对独立董事制度的引入
• （一） 独立董事制度的起源、发展与动因分析
• 1、独立董事制度的起源与发展
• 2、独立董事制度产生的动因分析
• （二） 我国引入独立董事制度的背景及实践
• 1、我国引入独立董事制度的背景
• 2、我国引入独立董事制度的实践
• 二、我国独立董事制度存在的问题
• （一） 独立董事制度运行机制不健全
• 1、独立董事制度的选任机制不合理
• 2、独立董事制度的行权机制不完善
• 3、独立董事制度的激励机制不健全
• 4、独立董事制度的约束机制不到位
• （二） 独立董事制度与监事会制度存在冲突
• （三） 独立董事制度相关法律规范缺失
• 三、完善我国独立董事制度的建议
• （一） 健全独立董事制度运行机制
• 1、设计合理的独立董事选任机制
• 2、建立和健全独立董事行权机制
• 3、完善独立董事激励机制
• 4、严格独立董事约束机制
• （二） 调和独立董事与监事会之间的矛盾
• （三） 完善独立董事的法律制度体系
• 1、尽快出台《上市公司独立董事条例》
• 2、完善相关配套法律法规、规章及规则
• 结语
• 参考文献
• 致谢
• 个人简历
• 发表的学术论文