YT建立内控管理对策研究

论文摘要

我国石油石化企业在多年经营管理的实践中,逐步制定和完善了各种经营管理的制度、办法及规定。尤其是石油石化公司上市成功后,为满足国内外资本市场对上市公司的监管要求,进一步制定出台了企业《内部控制手册》及相关实施细则等一系列制度和办法,对涉及企业经营管理的相关业务流程、决策程序、实施操作步骤和执行考核等各方面都作了较为明确的系统规定。YT作为生产管理和成本控制中心,必须建立有效的内部控制体系,这已是企业科学发展的关键。如何结合生产经营实际建立实施内控管理,本篇论文就旨在从有效实施内控管理出发对促进YT发展策略进行规划。论文采用了经济、管理、系统工程等学科的相关理论和研究方法,分析了YT的生产环境、行业特点和内控管理现状以及发展的总体趋势,对实施内控管理的环境和有利因素、存在问题及原因进行了详细的分析。在此基础上,对YT的内控管理进行了评价,提出了发展策略和建议,制定了的具体实施措施,以逐步实现YT科学有效和谐发展的战略规划。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 绪论
• 1.1 课题研究的背景
• 1.1.1 从国际看实施内控管理制度的背景
• 1.1.2 从国内看实施内控管理制度的背景
• 1.1.3 从石油石化企业面临的发展机遇和重大挑战看实施内控管理制度的背景
• 1.2 课题研究的方法和目标
• 1.2.1 课题研究的方法
• 1.2.2 课题研究的目标
• 1.3 课题的研究工作框架
• 2 理论综述
• 2.1 内部控制的定义和框架构成
• 2.1.1 内部控制的定义
• 2.1.2 内部控制的框架构成
• 2.2 内部控制管理的基本设计原则
• 2.3 实施内控管理的必要性、目的以及实施《内部控制手册》的意义
• 2.3.1 实施内控管理的必要性
• 2.3.2 实施内控管理的目的
• 2.3.3 实施内控管理《内部控制手册》的意义
• 3 YT实施内控管理的环境分析
• 3.1 YT的发展历史回顾
• 3.1.1 概况
• 3.1.2 油气储量（单位:亿吨）
• 3.1.3 生产井开井情况（单位:口）
• 3.1.4 油、水、气井生产情况
• 3.1.5 主要开发生产指标
• 3.1.6 油水井利用率
• 3.1.7 原油单位成本（单位:元/吨）
• 3.2 YT分公司及所属的YT实施内控管理的现状
• 3.3 YT实施内控管理的有利因素
• 3.4 YT内控管理实施中存在的问题
• 3.5 内控管理实施中存在问题的原因分析
• 3.6 内控制度执行后产生的作用和效益
• 4 YT实施内控管理的对策
• 4.1 必须以ERP为依托，优化经营信息管理
• 4.1.1 ERP的概念
• 4.1.2 YT分公司ERP的概况
• 4.1.3 YTERP上线后的现状
• 4.1.4 在ERP系统环境下，YT内控与经营管理模式的对策
• 4.2 必须以效益为中心，优化低成本运行机制
• 4.2.1 低成本策略的概念
• 4.2.2 YT操作成本控制的难点分析
• 4.2.3 优化低成本运行机制的对策
• 4.2.4 制定有效的成本风险控制措施
• 4.3 必须以人才为根本，优化人才资源队伍
• 4.3.1 YT人力资源概况
• 4.3.2 优化人才资源队伍的对策
• 4.4 必须以制度为保障，强化内控制度的执行力
• 4.4.1 内控管理制度的创新
• 4.4.2 制度执行力的原则
• 4.4.3 强化内控制度执行力的对策
• 4.5 必须以文化为支撑，强化企业文化的推动力
• 4.5.1 企业文化建设的概念
• 4.5.2 YT企业文化建设的现状
• 4.5.3 强化企业文化推动力的对策
• 结论
• 致谢
• 参考文献