经济资本计量及其在商业银行的应用研究

论文摘要

资本是商业银行赖以生存和发展的基础,它决定了商业银行市场生存能力、风险抵御能力和市场竞争能力。正是由于资本在商业银行的重要地位,与其紧密相关的经济资本管理、资本充足率和资本回报要求被逐渐认可,并成为国际先进银行经营管理的核心内容。《巴塞尔新资本协议》突出了银行对风险资本的精确计量,鼓励商业银行采用更能准确反映银行真实风险状况的内部评级法精确计量风险资本,充分体现了资本管理从监管资本到经济资本的转变。中国银监会在2006年底公布了国内银行业实施巴塞尔新资本协议的时间安排,提出国内大型商业银行应在2010年至2013年逐步实施巴塞尔新资本协议,新资本协议的实施将迫使国内银行尽快提高经营管理水平,考虑如何精确计量并高效配置资本,尽可能在银行资本约束下实现价值最大化。因此无论从外部监管要求,还是从银行内部经营管理需要来看,经济资本管理对于大力提升商业银行精细化管理水平和全面风险管理能力具有重要意义。本文从经济资本理论出发,重点围绕经济资本的计量及其在商业银行的应用两方面展开,通过对经济资本计量方法的比较分析,并佐以国内商业银行的应用案例进行分析,最后结合目前国内商业银行在推行经济资本管理过程中存在的问题提出改进建议,以期对国内商业银行进一步完善经济资本管理体系提供参考。本文共分为六个章节,第一章绪论,介绍选题的背景、意义和相关文献综述。第二章经济资本理论概述,介绍经济资本的基本概念、资本的三种类型及其关系、经济资本与风险损失以及经济资本管理的作用与意义。第三章经济资本计量原理与方法研究,总结商业银行信用风险、市场风险、操作风险三种主要风险的各种经济资本计量方法并加以比较分析。第四章经济资本计量案例分析,通过实例研究经济资本计量的范围、计量方法和步骤,并通过具体案例进行推导计算。第五章经济资本在商业银行的应用,重点研究经济资本在绩效考核、贷款定价、客户评价等方面的应用并通过实际案例分析其应用效果。第六章结论与建议,根据商业银行在经济资本计量应用中存在的问题提出改进建议。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 选题的背景及意义
• 1.2 相关文献综述
• 1.2.1 国外文献综述
• 1.2.2 国内文献综述
• 1.3 研究的内容框架和研究方法
• 1.3.1 研究的内容框架
• 1.3.2 研究方法与研究流程
• 1.4 创新点
• 第二章 经济资本理论概述
• 2.1 经济资本的概念
• 2.1.1 经济资本的概念和内涵
• 2.1.2 三种资本之间的区别与联系
• 2.2 经济资本与风险损失
• 2.2.1 银行损失的概念与类型
• 2.2.2 经济资本与非预期损失
• 2.3 经济资本管理的作用和意义
• 2.3.1 经济资本管理的基本作用
• 2.3.2 经济资本管理的意义
• 第三章 经济资本计量原理与方法
• 3.1 信用风险经济资本计量方法
• 3.1.1 系数法
• 3.1.2 资产变动法
• 3.1.3 收入变动法
• 3.1.4 各种计量方法优缺点比较
• 3.2 市场风险经济资本计量方法
• 3.2.1 标准法
• 3.2.2 内部模型法
• 3.3 操作风险经济资本计量方法
• 3.3.1 基本指标法
• 3.3.2 标准法
• 3.3.3 高级计量法
• 第四章 商业银行经济资本计量案例分析
• 4.1 某国有商业银行经济资本计量的范围
• 4.2 某国有商业银行经济资本计量方法
• 4.2.1 信用风险经济资本计量
• 4.2.2 市场风险经济资本的计量
• 4.2.3 利率风险经济资本的计量
• 4.2.4 操作风险经济资本的计量
• 4.2.5 总量经济资本的计量
• 4.3 经济资本计量案例分析
• 4.3.1 单一客户的经济资本计算
• 4.3.2 客户单笔贷款的经济资本计算
• 第五章 经济资本在我国商业银行经营管理中的应用
• 5.1 目前我国商业银行经济资本的应用现状
• 5.2 经济资本应用之风险调整后收益RAROC
• 5.2.1 风险调整后收益率（RAROC）的原理与计算方法
• 5.2.2 风险调整后收益率（RAROC）计算案例
• 5.3 经济资本在（EVA）绩效考核方面的应用
• 5.3.1 EVA绩效考核原理
• 5.3.2 EVA绩效考核的应用案例
• 5.4 经济资本在贷款定价方面的应用
• 5.4.1 贷款定价的原理
• 5.4.2 贷款定价应用案例
• 第六章 结论及建议
• 参考文献
• 致谢
• 学位论文评阅及答辩情况表