企业年金业务全面风险管理问题研究

论文摘要

论文题目：企业年金业务全面风险管理问题研究2005年以来企业年金业务蓬勃发展,自2007年更是呈现出以信托模式市场化运作的新气象。银行、保险公司、证券公司均在年金业务中担当了相应的企业年金管理角色,累积企业年金基金资产已经超过2000亿元,且展现了逐年激增的良好势头。企业年金业务发展中面临着一系列的风险,例如激烈的市场竞争、不确定的市场发展前景带来的市场风险,受托人“缺位”等极端业务行为导致的信用风险,不断细化、完善的政策法规引致潜在的业务风险等。各公司为应对上述风险,均采用了一定的风险管理举措,但普遍在全面风险管理体系方面存在局限。本文在研究过程中采用访谈法、个案法,向各公司风险管理从业人士收集最新发展资料、在各业务部门工作人员中展开调查,归纳各类风险情况及现行风险控制实施效果。并采取定性分析方法、对比分析、实证分析法等,比较各企业年金业务从业机构风险管理体系特点、效果,进行利弊分析。系统地运用金融学等理论,广泛借鉴目前国际上主流的风险管理标准,如COSO等,全面研究各公司现行企业年金风险管理措施,力度建立、完善全面的风险管理体系,为庞大的企业年金行业稳健运行保驾护航。建议作者本身为保险公司工作人员,导致本文可能存在一定行业局限性,期待读者提出批评指正。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 引论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 国内外研究及实践现状
• 1.2.1 企业年金理论研究
• 1.2.2 全面风险管理体系研究
• 1.2.3 企业年金业务全面风险管理体系研究
• 1.3 研究思路及方法
• 1.4 创新点
• 1.5 本文不足
• 2 企业年金业务全面风险管理理论基础
• 2.1 企业年金业务全面风险管理的基本内容
• 2.2 企业年金业务全面风险管理的主体
• 2.2.1 国际
• 2.2.2 国内
• 2.3 企业年金业务全面风险管理的目标
• 2.4 企业年金业务全面风险管理的流程
• 2.4.1 风险识别
• 2.4.2 风险衡量
• 2.4.3 风险评估
• 2.4.4 监控与报告
• 2.5 企业年金业务全面风险管理中关注重点
• 2.5.1 市场风险
• 2.5.2 信用风险
• 2.5.3 操作风险
• 2.5.3.1 制度风险
• 2.5.3.2 人员风险
• 2.5.3.3 独立性风险
• 2.5.3.4 技术风险
• 3 企业年金业务全面风险管理体系历史同顾
• 3.1 银行企业年金业务全面风险管理体系
• 3.2 保险公司企业年金业务全面风险管理体系
• 4 企业年金业务全面风险管理体系问题剖析
• 4.1 建立全面风险管理体系的基础薄弱
• 4.1.1 企业年金业务全面风险管理体系建设工作投入不足
• 4.1.2 金融风暴对企业年金业务全面风险管理体系建设提出新挑战
• 4.1.3 金融混业经营对企业年金业务全面风险管理提出更高要求
• 4.1.4 受托人缺位使企业年金业务全面风险管理体系建设缺乏推动力
• 4.1.4.1 理事会受托业务
• 4.1.4.2 法人受托业务
• 4.2 各机构企业年金业务风险管理体系的具体问题
• 4.2.1 各机构全面风险管理体系急待完善
• 4.2.2 风险管理结构亟待改进
• 4.2.3 缺乏全面风险管理的信息技术平台支撑
• 5 专业养老保险公司实施企业年金业务全面风险管理体系建设案例分析
• 5.1 前期准备工作
• 5.1.1 强化监管,细化全面风险管理目标
• 5.1.2 引入全面风险管理工具
• 5.1.3 强化全面风险管理工作的日常监督
• 5.1.4 强调稽核监控
• 5.1.5 强化风险管理精神
• 5.2 完善风险管理治理结构
• 5.2.1 建立完善的治理结构和治理机制
• 5.2.2 设立风险管理机构并明确其职能
• 5.2.3 明确风险管理人员的权限和风险检查时间
• 5.3 强化各业务阶段风险管理
• 5.3.1 事前预防控制
• 5.3.2 项目期间（事中）风险管理
• 5.3.3 事后稽核评价
• 5.4 强化全面风险管理的信息技术平台
• 5.4.1 基础建设工作
• 5.4.2 强化业务处理系统建设工作
• 6 研究结论及展望
• 6.1 研究结论
• 6.2 研究展望
• 后记
• 参考文献和注释
• 附录
• 在学期间发表的学术论文和研究成果
• 详细摘要