证券经营机构风险管理及防范

论文摘要

全球金融形式发展表明,风险管理已经成为金融领域内一个非常核心的组成部分。风险具有许多特性,对证券公司的风险管理进行考察和研究,需要从风险现象、风险运动的一般规律入手,把握风险管理的本质。证券业所面临的风险是风险在证券领域的特殊表现,因此对证券业的风险主体和风险环境、证券公司的经营特征以及在日常经营活动中所面临的风险现状进行逐层深入地了解和分析。本文结合我国证券市场和证券业的建设和发展,对我国证券公司风险的独有特性和形成根由进行了深入的研究。文章主要以证券经营机构的风险管理为主要分析对象和载体,以提出问题、分析问题、解决问题为分析线索和主要架构,以一般到特殊的分析层次将一般证券机构经营中的主要风险及防范措施结合我国各机构的特殊情况,延伸到我国各机构的具体经营中,指出了现阶段我国各机构在风险控制和风险管理中的疑点、盲点、难点,分析了内部控制制度和内部稽核在证券机构经营中的重要地位,并结合我国证券公司在内控机制和内部稽核方面的缺陷和不足以及我国证券行业发展历史中的经验教训,提出了相应的抵御风险的对策,最后总结出适合我国机构的风险管理模式。其中,第一部分以证券经营的风险种类为切入点,介绍了证券经营中经济业务、自营业务和证券承销等三大主要业务的风险及各自产生的后果,并分别提出相应的防范措施;第二部分从证券经营中风险管理存在的主要问题及其根源角度分析了我国证券经营机构风险管理的现状,指出利益驱动是内在动因,风控意识不强、法律法规相对滞后是外部制约;第三部分首先分析了证券经营机构建立风险监管体系的意义,再立足于证券经营机构风险防范的一般模式,提出了树立科学的风险控制理念,健全证券经营机构内部控制制度,完善证券业监督管理体系的重要性;第四部分重点分析了我国证券经营机构内部控制问题的历史原因和现实制约,总结了在我国证券业所发生的一系列金融危机事件的经验教训;第五部分从我国证券经营机构的内部稽核角度指出了当前我国证券公司内部稽核监督存在的主要问题,并提出强化内部稽核、防范化解经营风险的相关建议;最后在文章的第六部分针对我国证券机构经营中的各种问题总结出抵御风险的对策和适合我国证券经营机构风险管理的措施,指出了制度缺陷是我国证券公司经营风险的源头,法律的不完善和监管的乏力是我国证券经营机构发展的外部制约,提出通过完善资本市场和证券业的制度建设来改善证券公司发展的宏观环境和公司的微观治理环境。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 导论
• 第一章 证券经营风险的种类
• 一、经纪业务的风险
• 二、证券自营业务风险
• 三、证券承销业务风险
• 第二章 我国证券经营机构风险管理的现状
• 一、证券经营中风险管理存在的主要问题
• 二、证券经营风险问题的根源分析
• 第三章 证券经营机构风险的防范
• 一、风险的含义
• 二、证券经营机构建立风险监管体系的意义
• 三、树立起科学的风险控制理念，建立风险控制体系
• 四、加强证券经营机构自律管理，健全内部控制制度
• 第四章 我国证券经营机构的内部控制
• 一、控制与内部审计的含义
• 二、我国证券公司内部控制建设环境的先天不足
• 三、我国证券公司内部控制机制建设的现状分析
• 四、加强证券公司内部控制建设的建议
• 第五章 我国证券经营机构的内部稽核
• 一、当前我国证券公司内部稽核监督存在的问题
• 二、强化内部稽核监督，防范和化解经营风险
• 第六章 我国证券经营机构风险管理的措施
• 一、强化风险管理意识
• 二、抵卸风险的对策选择
• 三、完善证券经营机构风险管理体系
• 结语
• 参考文献
• 致谢