商业银行信用证业务的风险防范 ——以《跟单信用证统一惯例》第600号出版物为依据

论文摘要

本文以国际商会《跟单信用证统一惯例》第600号出版物(UCP600)框架下商业银行如何防范信用证业务的风险为线索。根据UCP600的结构,按照信用证的流程,论述在开证、修改、议付、审单各环节中UCP600的具体规定,与旧惯例UCP500的不同之处,以及依据UCP600和国际商会其他一些惯例,并吸取之前发生的具体纠纷的经验,论述商业银行面临何种风险,如何规避这些风险。在研究国际法律界与金融界信用证业务最新动态的同时,本文也从法律角度分析了信用证风险的定义、形成原因,并对开证、修改等各个环节中所涉及的法律原理做出分析。全文共分五个部分。第一部分概括介绍信用证的风险,包括信用证风险的定义,以及形成原因。在形成原因中引出了有关信用证特点的分析。第二部分至第五部分是对信用证流程中商业银行经常面临风险的几个环节的具体分析,其中包括信用证开证环节的风险及防范,以及信用证修改环节、议付环节、审单环节的风险及防范。第二至第五这四个部分之间是平行关系,但每一个具体环节之中又采用逐层深入的方法论述。首先,介绍这一环节所涉及的一些重要的法律问题,引出这一部分都涉及哪些风险。然后,介绍UCP600对这一环节的具体规定,毕竟透彻理解国际惯例的规定并遵从是防范风险的第一步。最后,结合具体案例,分析在这些风险之下有何种应对措施。在被选取纠纷案例中,有些就是因为不理解UCP的规定引发的,作者通过这些具体事例加深读者对前面所述的UCP600具体规定的认识。而有些案例并不是由于不熟悉法律,作者通过阅读众多案例,在遵守国际惯例之外又总结出了其他一些防风险的措施。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 前言
• 一、信用证风险辨析
• （一） 信用证风险的定义
• （二） 信用证风险的形成原因
• 1、信用证是一种银行信用
• 2、信用证的独立抽象性
• （1） 独立性
• （2） 抽象性
• 二、信用证开证环节的风险及防范
• （一） 信用证开立的相关问题
• （二） UCP600 中关于信用证开立的规定
• （三） 银行方在开证环节的风险及防范
• 1、开证环节风险的存在
• 2、开证环节所涉风险的防范
• （1） 注重开证申请人资信的调查
• （2） 注重开证担保的审核
• （3） 违反银行内控制度不影响信用证效力
• 三、信用证修改环节的风险及防范
• （一） 信用证修改的相关问题
• （二） UCP600 中关于信用证修改的规定
• （三） 银行方在信用证修改环节的风险防范
• 1、修改环节风险的存在
• 2、修改环节所涉风险的防范
• （1） 确认修改的有效成立以及修改后的审单依据
• （2） 确认修改后的担保范围
• 四、信用证议付环节的风险及防范
• （一） 信用证议付的相关问题
• （二） UCP600 中关于信用证议付的相关规定
• （三） 银行方在信用证议付环节的风险防范
• 1、议付环节风险的存在
• 2、议付环节所涉风险的防范
• （1） 确保信用证项下议付行地位的取得
• （2） 避免议付过程中的审单失误
• 五、信用证审单环节中的风险及防范
• （一） 信用证审单的相关问题
• （二） UCP600 中关于银行审单的规定
• （三） 银行方在审单环节的风险及防范
• 1、审单环节中存在的风险
• 2、审单环节所涉风险的防范
• （1） 准确判断单据是否相符
• （2） 严格遵守审单时间的要求
• （3） 确保拒付通知有效
• 结语
• 参考书目