袁文明/湖北省利川市人民银行罗克江/湖北省利川市人民检察院
【摘要】随着我国金融市场不断繁荣，银行系统中如何切实加强管理，及时了解和掌握银行职务犯罪的发案特点、发展趋势和诱发因素，积极预防职务犯罪，对于维护国家经济金融秩序，保障银行自身健康发展显得尤为重要。对银行在管理、信贷等主要经营活动中职务犯罪的发案特点、发展趋势和诱发因素等进行深入分析，并在此基础上对如何预防银行系统职务犯罪建议。
【关键词】职务犯罪；手段；预防；检察
银行系统在我国经济体系中处于核心地位，而银行职员滥用职权、贪污、受贿、挪用公款等职务犯罪，除了为银行系统带来极大的经济损失，对银行的信誉也产生了不良影响，在激烈的市场竞争中变得十分被动，甚至有可能影响国家金融安全，因此采取有效的防范举措是十分必要的，笔者从历年的案件反思总结出几点看法，望批评指正。
据分析，目前银行系统职务犯罪活动主要有以下特点：涉案领域广泛；涉案金额巨大，影响恶劣；作案手段多样化；罪犯得手后纷纷携款潜逃，为案件的侦破、追赃带来诸多困难；
一、银行系统职务范围滋生的原因
从犯案人员自身来看，由于银行职员每天与大量的金钱接触，如果没有坚定和正确的价值观，极易打破道德风险，走上职务犯罪的道路，拜金主义、享乐主义和物质主义等不良思想极大的危害银行职员的职业道德；部分银行高层领导缺乏公权意识，自以为职位所赋予的经营管理权、最终决定权，可以使其独断专行，中饱私囊，随意侵吞银行资产；过度膨胀的物质欲望驱动下，会使他们犯下收受贿赂、挪用公款等行为，为自己谋利；某些职员本身带有的恶习，如赌博、吸毒等等，为了满足这些私欲铤而走险；法律意识不高，如有些员工认为挪用一部分钱根本不算是犯罪，如果被领导发现还上就可以了。有些职员在社会交往被不良分子拉拢诱惑，留下把柄被要挟、控制和利用进行犯罪活动。
从银行系统来看，由于银行内部缺乏有效的预防职务犯罪机制，岗位监管和监督不力，稽核检查工作得不到具体落实，容易诱发职务犯罪。技术防范措施落后，科技进步和银行业务拓展带来的不只是机遇，同样造成了一些问题，在管理工作上形成很大的空档，有些学历髙且技术过硬的职员经常利用先进的技术手段伪造、变造各种证件、单据，以假乱真；利用计算机、信用卡和其他新业务作案，钻“习惯”的空子蒙混过关。干部的选拔和任用存在弊端，由于片面追求经济效益，在干部使用中首先考虑业务能力，而忽视其政治素质和道德品质，没有形成竞争、考核、淘汰机制，从德、能、勤、绩等方面进行全面衡量、考察和使用干部，使一些品德素质底下者混入银行系统。
从当前对职务犯罪的打击、惩处来看，依法惩治银行职务犯罪的力度不够。对一些严重犯罪量刑畸轻,尤其对于挪用公款案件,更多的是判处缓刑。有些犯罪情节相近、涉案金额相差不大的同一种犯罪，在不同的人民法院所作出的判决结果相差悬殊。甚至一些司法机关，出于保护地方利益，对某些重大案件推诿、拖延，致使案件搁浅，放纵罪犯。司法投入不足，追逃不力。发生在银行系统的携款潜逃案件,涉及范围广，侦查投入大。由于受到人力、物力的限制，影响了对一些携款潜逃罪犯的追捕，致使犯罪分子长期逍遥法外,得不到应有的惩罚，造成打击不力，在一定程度上助长了犯罪分子的嚣张气焰。
二、预防银行职务犯罪的相关举措分析
（一）重视岗位管理，加强内部控制
对银行中层以上干部包括行长在内进行权力约束，科学分权、恰当授权、强化责任，所有的决策必须是通过集体讨论、民主决策得出的，对关键岗位要实行定期轮岗制度；做到行务透明和公开，接受全体职员的监督，可以有效防止出现暗箱操作、贪污受贿等情况，既能较好地保护干部，又避免金融资产损失；建立和完善科学的竞争与激励机制，通过业绩评价指标体系，和末位淘汰竞争机制，从约束和激励的均衡等方面实现制约和监督，有效预防银行职务犯罪，从源头上治理腐败行为。
要强化内部控制，根据业务发展需要，建立和完善规章制度。对现行的规章制度进行修订、补充和完善，使各项金融业务活动有章可循、有规可依。尤其是对易发生犯罪的主要业务环节和重要部门、要害岗位，要建立切实可行的内控制约机制，加强对人、财、物的管理，堵塞可能出现的漏洞，防范职务犯罪发生。强化监督检查，保证制度的落实和执行，加大执行规章制度的监督检查力度，使金融系统建立的以监察、内审、稽核、事后复核为主的监督检查体系真正发挥作用。要重点对储蓄、信贷、出纳、会计等易发生犯罪的岗位进行严格的稽核检查方法严格检查，及时发现问题并加以解决，切忌流于形式，失去应有功效。
（二）重视思想教育，增强守法意识
银行职员的思想教育工作是防范职务犯罪的重要内容，要以搭建廉洁自律、拒腐防变的思想防线为目标，深刻认识拜金主义、享乐主义等思想的危害性，助其树立正确的世界观、人生观和价值观，抓好职业道德、职业纪律，在坚持经常性、针对性的正面教育的同时，可以分利用查处的大案要案进行反面典型教育，警示所有银行职员时刻提高自觉性和警惕性，抑制不良犯罪意识和动机产生，遏制和防范职务犯罪。同时领导干部要起到模范带头作用，带动和影响广大员工。
对职员进行法制教育，增强守法意识。必须使银行职员牢固确立法制观念，自觉地用法律和纪律规范自己的行为。强化法制教育工作，银行系统应把法制教育作为一项主要的日常工作常抓不懈：经常举办与金融行业有关的法律知识讲座，让员工了解违规与犯罪的界限，做到知法、懂法、守法不犯法，消除因不知法而犯法、不知规章而违规的盲区；利用本单位出台的廉政建设管理规定，对一些尚未构成犯罪，但有违规违纪行为的员工，进行有针对性地帮助教育，防微杜渐，把职务犯罪消灭在萌芽状态。
（三）强化监督机制，提高打击力度，严把责任追究
在加强银行内部监督的同时，要做好社会监督工作。要深入开展行风评议活动，发动群众监督银行员工的行为，并引导银行员工自省和反思，从而有效防范、制止和打击银行职务犯罪。检察机关作为国家的法律监督机关，在预防金融系统职务犯罪方面具有重要的监督权力，承担着不可推卸的监督义务。预防银行系统职务犯罪是检察机关实施非诉讼程序监督的重要内容。检察机关对于各种职务犯罪的途径和手段有着深刻的洞悉能力，因此银行系统有必要联合检察机关打击职务犯罪，摆正位置，协调关系，找准切合点，结合检察职能与办案实践，在坚持已往积累的一系列预防职务犯罪的办法经验基础上，摸索出针对性强、可操作性高的方法，帮助金融系统建立健全各种规章制度，加强管理，注重监督与防范，从源头上消除职务犯罪的条件和机会。
司法部门对金融职务犯罪要坚决依法查处，加强对金融职务犯罪的打击力度，防止量刑畸轻的倾向。提高对金融职务犯罪的侦破能力，深入研究职务犯罪的特点，对发生的重大腐败案件，集中时间和力量，连续作战，重点突破，快查快结，在判处主刑之外应当判处经济附加刑的,必须依法判处，不得姑息放纵。使腐败分子断绝经济基础，加大法律威慑力度。对个别量刑过轻的案件，银行要及时向司法部门提出，检察机关应当依法抗诉，使犯罪分子得到应有的惩罚。防止量刑畸轻的倾向。在判处主刑之外，应当判处经济附加刑的,应当依法判处，不得姑息放纵。对个别量刑过轻的案件，银行要及时向司法部门提出，检察机关应当依法抗诉，使犯罪分子得到应有的惩罚。银行与司法机关密切配合,对携款潜逃分子进行通缉，尽快缉拿归案。另一方面对于涉案不深，情节较轻、尚可挽救的人或者属于违反党政纪律尚未构成犯罪的人，如能幡然悔悟，及时检举揭发，应当给出免责承诺，不追究其此前失足之过，避免这些人畏惧要挟而愈陷愈深，铤而走险，最终沦为帮凶、内鬼。
严把责任追究，若部门业务员发生职务犯罪，部门经理、分管领导必须负有纪律和经济的连带责任，实现权责的有机结合，增强危机感和高度警惕性。各职能部门实行“一岗两责”，上级业务职能部门要对下级职能部门承担案件防范责任，把各项防范措施分解,落实到岗、责任到人。强化永久责任追究制，金融领导干部、髙管人员退职、离职和辞职后，可以随时审计、复审，查出了问题，不论其离开原岗位有多长时间，也不论其走到了多远的地方，都要追究责任。要让搞腐败的人知道，“期权化”并不是可靠安全港，同样随时会受到法律制裁。
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