山西票号激励约束机制研究及启示

论文摘要

在构建我国商业银行激励约束机制的模式上,理论界有些学者试图引进西方现代激励约束机制,而本人认为我国目前的现实情况不适合西方理论的直接应用,我们可以从我国五千年璀璨文明的历史中寻求可资借鉴的成功经验,山西票号正是这样一个成功的典范。本文从历史的角度去寻求商业银行激励约束机制发展的方向,立足于对山西票号激励约束机制的研究,将历史与现实结合,找到了弥补目前我国商业银行激励约束机制不足的途径。本文首先研究了山西票号的组织制度和对员工的选拔机制。然后分析了山西票号的激励机制和约束机制。山西票号的激励机制是多层次、全方位的,以“顶身股”为核心、以薪金制为辅助,再配合平时优厚的福利待遇及精神文化生活,员工去世后还有“故股”,有效解决了员工的后顾之忧。约束机制是内外结合,道德与制度并用的综合约束,以儒家文化的伦理道德为根本、内部配合严格的号规和严密的财务稽核制度,外部配合宗法、铺保和行会的约束,共同约束号内所有人员的经营活动。最后重点提出了山西票号激励约束机制对我国商业银行的启示,认为我国商业银行可以试行人力资本制度以对员工进行长期激励,改进薪酬和福利待遇设置,加强培训和增加晋升渠道,从物质、精神、前途等各方面激励员工。同时要加强内部监督机制和财务稽核制度,加快职业经理人市场的建设以从声誉和市场来约束管理层的行为,完善银行企业文化的建设,从道德、精神、制度上规范员工的行为。通过本文的研究,一方面可以给理论界研究激励约束机制提供具体而实在的历史依据,藉以更深入的研究该问题;另一方面,给我国商业银行激励约束机制的构建提供历史的借鉴,古为今用,以便更好地从我国的实际情况出发构建高效的激励约束机制。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 选题背景
• 1.1.1 山西票号的辉煌成就
• 1.1.2 外资银行的进入对我国商业银行的挑战
• 1.1.3 山西票号的成功经验可资借鉴
• 1.2 研究目的
• 1.3 研究思路和框架结构
• 2 山西票号组织经营形式
• 2.1 山西票号组织形式为股份制
• 2.2 山西票号的经营实行两权分离制
• 2.2.1 对经理的选择
• 2.2.2 经理负责制
• 3 山西票号对员工的选拔
• 3.1 对员工的选择
• 3.2 对员工的培训
• 3.3 人才的选拔机制
• 4 山西票号的激励机制分析
• 4.1 长期的激励机制——人身顶股制
• 4.1.1 人身顶股制的内容
• 4.1.2 人身顶股制的优缺点
• 4.2 薪酬制度
• 4.2.1 应支
• 4.2.2 薪金
• 4.3 福利待遇和社会保障
• 4.3.1 伙食、衣资和班期
• 4.3.2 关照子弟上学和就业
• 4.3.3 故身股
• 4.4 精神文化生活
• 5 山西票号的约束机制分析
• 5.1 山西票号的社会约束
• 5.1.1 伦理道德的约束
• 5.1.2 宗法约束
• 5.1.3 铺保约束
• 5.1.4 行会约束
• 5.2 山西票号的内部约束
• 5.2.1 严格的号规约束
• 5.2.2 内部财务控制
• 6 山西票号激励约束机制对我国商业银行的启示
• 6.1 构建多元化、全方位的激励机制
• 6.1.1 改进薪酬和福利待遇激励
• 6.1.2 试行人力资本制度
• 6.1.3 增强培训激励
• 6.1.4 重视晋升激励
• 6.2 强化约束机制以保证激励机制的顺利实施
• 6.2.1 加强内部监督和内部稽核的约束
• 6.2.2 健全银行职业经理人市场使声誉和市场发挥约束力
• 6.2.3 完善商业银行企业文化的建设
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 攻读硕士学位期间发表的论文