集团公司治理风险预警机制研究

论文摘要

随着我国企业集团制度的日趋完善,集团公司在经济发展中的作用越来越重要,对于集团公司的治理,必然会造成治理风险的产生,那么实时、准确的对集团公司治理风险进行预警和监控便成为理论界和实业界所关心的重要问题。本文正是以此出发,对集团公司治理风险预警机制展开研究的。文章对集团公司、公司治理风险和预警等有关理论进行了回顾和评述,找到了研究的切入点,并在此基础上,结合集团公司治理的特点,界定了集团公司治理风险的内涵。同时,文章进一步研究了集团公司治理风险的来源,提出了集团公司治理风险主要来源于集团公司的股权结构、资本结构、内部治理和外部治理等方面,并对集团公司治理风险产生的原因进行了分析和研究。集团公司治理风险预警机制的核心就是构建预警评价指标体系。文章在分析了集团公司治理风险产生的原因之后,系统的将集团公司治理风险分为五类,分别是:股权结构风险、资本结构风险、激励与约束风险、违规倾向风险和对子公司的管控风险,并以此为基础按照科学性、系统性和可操作性等原则构建了具有5个一级指标、14个二级指标和30个三级指标的集团公司治理风险预警指标体系。另外,文章探索了以BP神经网络模型作为集团公司治理风险预警评价方法,利用2006年上市集团公司的10个样本数据,在对样本数据无量纲化处理的基础上,通过MATLAB软件环境对集团公司治理风险预警系统进行了应用和评价,提出了集团公司治理风险可以分为安全状态、低度风险状态、中度风险状态和高度风险状态这样的四个等级,并围绕着集团公司治理风险等级的变化,探讨了治理风险的预控方式、预控方法和预控对策,力求实现对集团公司治理风险的预先控制,进而达到防范集团公司治理风险,提升集团公司竞争力的目的。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景和研究意义
• 1.1.1 研究背景和问题的提出
• 1.1.2 研究意义
• 1.2 研究思路与主要研究内容
• 1.2.1 研究思路
• 1.2.2 主要研究内容
• 1.3 全文研究的目标和创新点
• 1.3.1 研究目标
• 1.3.2 创新点
• 第二章 有关治理风险和风险预警的理论综述
• 2.1 有关治理风险的研究回顾
• 2.1.1 国外治理风险研究回顾
• 2.1.2 国内治理风险研究回顾
• 2.2 有关风险预警及预警系统的研究回顾
• 2.2.1 国外风险预警及预警系统的研究回顾
• 2.2.2 国内风险预警及预警系统的研究回顾
• 2.3 现有治理风险及预警理论的分析和评述
• 第三章 集团公司治理风险及其成因分析
• 3.1 集团公司治理的特点
• 3.2 集团公司治理风险的内涵
• 3.3 集团公司治理风险产生的原因
• 3.3.1 从股权结构和资本结构透视集团公司治理风险
• 3.3.2 从集团公司内部治理透视治理风险
• 3.3.3 从集团公司外部治理透视治理风险
• 第四章 集团公司治理风险预警指标体系的设计
• 4.1 集团公司治理风险的类别
• 4.2 集团公司治理风险预警指标体系的构建
• 4.2.1 预警指标体系建立的基本原则
• 4.2.2 集团公司治理风险预警指标体系
• 第五章 基于BP神经网络方法的集团公司治理风险预警的评价及应用分析
• 5.1 BP神经网络方法及其步骤
• 5.2 集团公司治理风险预警实例研究
• 5.2.1 样本的选取及数据来源
• 5.2.2 数据的无量纲化处理
• 5.2.3 利用Matlab软件实现BP网络算法
• 第六章 集团公司治理风险的预控
• 6.1 集团公司治理风险的预控方式
• 6.2 集团公司治理风险的预控方法
• 6.3 集团公司治理风险的预控对策
• 第七章 结论与展望
• 7.1 研究的主要结论
• 7.2 进一步研究展望
• 参考文献
• 附录
• 致谢
• 作者简介
• 攻读硕士学位期间发表的论文和科研成果