论文题目: 国有商业银行改革研究
论文类型: 博士论文
论文专业: 中国少数民族经济
作者: 刘清
导师: 刘永佶
关键词: 国有商业银行,公司治理,风险管理
文献来源: 中央民族大学
发表年度: 2005
论文摘要: 中国金融业处于国民经济的核心地位。国有商业银行改革发展至今仍然是金融业的主体,为经济体制改革和国民经济的发展发挥了巨大的作用。但是随着市场经济改革的深入,国有商业银行的经营状况已严重的危机到国家金融安全和经济稳定大局。国有商业银行的经营状况和大量的不良资产阻碍着银行业的改革进程,并制约着国民经济的发展。国有商业银行的改革已成为金融改革的重中之重,股份制改革是市场经济发展的必然。本文以现代企业理论和委托代理理论为出发点,阐述了现代公司治理理论的一般性,介绍了发达市场经济国家银行公司治理的先进经验以及发展趋势,分析了我国国有商业银行企业制度的现状、近几年改革取得的成就及其经营机制运行中的诸多现实问题,结合国有商业银行改革发展实际,重点论述了国有商业银行在两个层面的改革,即制度层面的公司治理建设和经营层面的经营机制建设,经营机制的改革重点则是建立全面的风险管理体系。国有商业银行基本上不具备现代金融企业制度的基本特征。改革的核心是建立良好的公司治理,即通过股份制的改造和上市,改变原有的行政管理模式的诸多弊端,改善股权结构,引进战略投资者,建立以董事会为核心的“三会”的权利与责任相制衡机制,为强化对董事和高级管理层的监督,引进和借鉴发达国家的独立董事制度,从而形成国有商业银行公司治理结构的特点。为了避免管理阶层的败德行摘要一2一为和市场的逆向选择,还必须建立和完善公司治理机制,如内部控制机制、激励约束机制和信息披露机制,而这些相关的机制在国有商业银行旧有的管理模式中也基本上是不具备的。 转化经营机制是国有商业银行面临的又一个改革的重点和难点。这方面的改革基本上体现了国有商业银行自20世纪90年代末以来的全部创新活动。资本金严重匿乏和巨额不良资产是我国银行业风险高度聚积的集中表现,无论从国家的注资、不良资产处置、还是银行发行次级债券以及资产证券化等的尝试,特别是次级债和资产证券化以及未来银行上市的证券发行等,拓展了国有商业银行资本金补充渠道,通过市场化行为建立了资本金补充机制;不良资产的体内和体外的处置机制创新极大地化解了银行风险,对己形成的不良资产处置积累了经验,也完善了风险管理和风险防范机制。 创新是一个国家、一个民族发展的不竭的动力和源泉。本文从金融创新的视角,阐述了国际银行业的发展趋势。国际银行业的竞争主要体现银行业务创新,而银行业务的创新需要构建对资源整合的平台,即组织模式的再造。本文提出了建立国有商业银行的扁平化的组织模式,即建立以市场为导向,以客户为中心,整合资源,降低成本、提高劳动生产率、提升国家银行业整体核心竞争力,以适应国际金融网络化、全球化等新形势下的竞争需求。扁平化组织模式反映了新一代银行业正逐步由生产导向向消费者导向和服务导向的转变,以及围绕顾客价值的体现不断创新银行业务的经营理念的趋势。在扁平化组织模式的平台上,本文进一步论述了国有商业银行业务重心应由单一摘要一3一-一一一一一.-一的资产负债的经营管理模式向全面的资产、负债和中间业务的经营管理模式的转变。指出国有商业银行在中间业务和个人理财业务创新方面存在的问题及需要改进的方面。 作为一个高风险的行业,如果不能紧跟时代的脚步,在融入世界金融一体化的大潮中就会败北。一个银行发展的潜力,关键是看其抵御各种风险的能力。全面的风险管理理念和风险管理技术,是国际巴塞尔银行监管委员会《新资本协议》所倡导的最新风险管理的核心思想。本文介绍《巴塞尔新资本协议》的核心内容,着重论述了国有商业银行面临新资本协议的挑战以及实施过程中的几点看法。虽然国有商业银行现实状况与《巴塞尔新资本协议》的要求相差甚远,但在过度期中,国有商业银行还是有能力达到新资本协议的三大支柱:即最.低资本要求、监管当局的监管及市场约束要求,特别是在开发内部评级法上。建立和完善信用风险、市场风险和操作风险的全面风险管理体系是我国金融业与国际接轨的集中体现。 通过对国有商业银行股份制改革研究,以期为建立良好的公司治理和高效的经营机制,全面提升国有商业竞争力和抵御风险的能力,创造一个市场化的金融竞争环境方面提供理论依据,并对改革具有重要的实际应用价值。在面对银行业的全面开放之时,既能应对外资银行的冲击,也能跨出国门参与全球性金融竞争,从而增强国家金融整体竞争力,保障金融安全,为我国跨国公司和外向型竞争企业提供高质量、高效率的全面化金融服务,推动国民经济向前发展。 关键词:国有商业银行,公司治理,风险管理忽厂
论文目录:
第一章 我国银行业体制的形成与发展
第一节 银行业的起源与发展
一、 原始状态的西方银行
二、 早期银行业
三、 现代银行业
四、 商业银行的发展
第二节 我国银行业体制的形成
一、 银行业金融机构体系
二、 非银行业金融机构体系
第三节 国有商业银行发展概况
一、 国有商业银行概述
二、 中国工商银行
三、 中国银行
四、 中国建设银行
五、 中国农业银行
第四节 其他商业银行发展概况
一、 股份制商业银行和城市商业银行
二、 政策性银行
三、 外资商业银行
第二章 国有商业银行改革现状及其发展思路
第一节 国有商业银行在银行业格局分布
一、 我国银行业经济规模格局分布
二、 我国银行业市场竞争力格局分布
第二节 国有商业银行改革现状及主要成就
一、 国有商业银行规模扩张放缓，控制贷款效果显著
二、 国有商业银行损益状况及其变动态势
三、 账面利润大幅下降，消化财务包袱力度显著增强
四、 贷款收益率平稳增长，投资收益率小幅下降
五、 国有商业银行风险状况及其变动态势
第三节 国有商业银行存在的主要问题
一、 缺乏有效的公司治理，导致所有者缺位和内部人控制
二、 资产质量不高，影响改革进程
三、 资本实力不强，抗风险能力弱
四、 国际竞争力不足，综合实力较差
五、 综合管理水平手段单一
六、 创新能力不足，中间业务欠发达
第四节 国有商业银行改革的总体思路和设想
一、 国有商业银行改革的总体思路
二、 工商银行股份制改革方案出台
三、 农业银行股份制改革设想
第三章 国有商业银行公司治理改革
第一节 公司治理理论
一、 现代企业理论
二、 委托代理理论
三、 公司治理原则和内涵
第二节 国外公司治理模式及对我国银行体制改革借鉴的意义
一、 美国公司治理模式的发展与现状
二、 日本公司治理模式的改革及趋势
三、 两种模式的发展趋势及对我国公司治理借鉴的意义
第三节 建立国有商业银行董事监事制度，发挥董事会核心作用
一、 发挥董事会核心作用
二、 建立董事会专门委员会
三、 监事制度
四、 独立董事制度
第四节 国有商业银行的内部控制机制
一、 商业银行内部控制制度建立的背景
二、 商业银行内部控制理论的形成发展
三、 商业银行内部控制的含义及内容
四、 我国国有商业银行的内部控制机制
第五节 国有商业银行的激励约束机制
一、 商业银行激励机制的理论
二、 国有商业银行建立激励机制的现实背景
三、 国有商业银行缺乏激励机制的原因
四、 国有商业银行激励制度建设发展进度
五、 进行全面的国有商业银行薪酬制度改革
第六节 国有商业银行的信息披露制度
一、 国有商业银行信息披露的内容
二、 《巴塞尔协议》的信息披露内容
第四章 国有商业银行经营机制改革与业务创新
第一节 金融创新理论及其发展趋势
一、 金融创新理论
二、 国际金融创新的发展趋势
三、 我国金融创新的特征
第二节 由分业经营模式向混业经营模式的积极过渡
一、 金融混业经营的属性
二、 金融混业经营的因素分析
三、 金融混业经营的本质
四、 我国金融业混业经营的现状
五、 金融创新对分业经营业务限制的突破
六、 金融业监管机构通力合作
七、 国有商业银行业务创新思考
第三节 国有商业银行资本金补充渠道的创新
第四节 国有商业银行不良资产处置的创新
一、 国有商业银行不良资产现状
二、 国有商业银行不良资产的原因分析
三、 处置不良资产对国有商业银行改革的意义
四、 国有商业银行不良资产处置方法和进度
五、 不良资产管理机制创新的思考
第五节 国有商业银行扁平化组织构造的创新
一、 扁平化组织结构的理论
二、 两种组织结构的比较分析
三、 构建国有商业银行扁平化组织结构
四、 中国银行的业务流程再造尝试
第六节 国有商业银行的中间业务创新
第七节 国有商业银行的个人理财业务创新
一、 个人理财业务发展背景
二、 个人理财业务的重要意义
三、 个人理财业务存在的问题及其改革措施
第五章 国有商业银行的风险管理
第一节 发达国家商业银行风险管理的原则
一、 全面的风险管理范围
二、 全球的风险管理体系
三、 全程的风险管理过程
四、 全新的风险管理方法
第二节 现代商业银行风险管理体系
一、 新协议将操作风险纳入监管框架的重要意义
二、 国有商业银行面对操作风险管理的压力
三、 国有商业银行应对操作风险管理的选择
第三节 国有商业银行信贷资产五级分类管理
一、 银行信贷资产五级分类概述
二、 贷款分类标准的核心定义
三、 我国实施银行信贷资产五级分类管理的过程
四、 贷款的五级分类与“一逾两呆”比较
五、 贷款分类与损失准备和呆账核销制度的动态关系
六、 目前国有商业银行实行贷款五级分类存在的问题
第四节 《巴塞尔新资本协议》与我国银行业实际
一、 《巴塞尔协议》的产生背景及其发展脉络
二、 巴塞尔新资本协议与旧巴塞尔协议的核心内容比较
三、 巴塞尔新资本协议实施状况与我国银行业实际
第五节 国有商业银行实施《巴塞尔新资本协议》的挑战
一、 确立资本管理理念的挑战
二、 开辟资本金补充渠道的挑战
三、 由行政导向转变为风险导向的挑战
四、 风险管理制度、评级系统与风险管理模型的数据挑战
五、 建立有效的治理环境的挑战
六、 接受市场约束的挑战
七、 银行业务创新和产品创新的挑战
第六节 国有商业银行风险管理的改革实践探索
一、 中国工商银行的公司治理和风险管理改革实践
二、 中国银行集团风险管理体系模式探索
三、 中国建设银行信贷资产十二级分类管理初探
参考文献
攻读学位期间发表的学术论文目录
发布时间: 2005-06-30