论国有资本信托运营中的受托人制度

论文摘要

信托作为一种财产移转和管理制度,为国有资本运营提供了另外一种路径。信托受托人是信托关系中最重要的当事人,它关乎信托目的的实现和信托事务运作的成败。对于国有资本信托制度和一般信托受托人制度,学者们已有详细的论述与独到的见解,而将国资信托受托人制度单独出来做相关论述的却鲜有所见。由于国有经济是当前我国经济体制改革的重点和难点,同时国资信托受托人与一般信托受托人在制度构建上有价值取向上的差别,因此很有必要对国资信托受托人制度作重点研究,以解决目前国资信托受托人制度上的缺陷。正是基于国资信托受托人制度在国有资本运营中的理论意义和现实价值,笔者选取了这一论题。本文运用实证研究法、比较分析法、演绎法和经济分析法,探讨了国资信托受托人的主体资格、权利、义务、责任制度及其他相关配套制度。然后,针对国资信托受托人制度不完善之处,提出了相应的立法建议。具体行文时,笔者将“国有资本的保值增值性”作为主线统领全文,从而构建出国有资本信托受托人制度的基本框架。具体而言,这种“保值增值性”在国资信托受托人制度的价值取向上体现为“安全与效率”;在基本制度框架上的体现为“受托人的主体资格、权利、义务及责任”;在相关配套制度上的体现为“受托人的风险控制与破产隔离制度、信托公示制度等”。全文共三万字左右,正文分为四个部分:第一部分——国有资本信托运营中受托人的作用信托的本质在于信托财产之上的“权”与“利”的分离:“权”归于受托人,而“利”属于受益人。信托的这种本质决定了信托财产的独立性,其“闭锁效应”使得信托一旦设立,信托财产即自行封闭与外界隔绝。国有资本的基本特征之一是保值增值性,其也是国有资本信托的目的。国有资本信托受托人对国有资本运营的作用体现在三个方面:第一,国资运营机构可获得真正的自主经营权,实现政企分开;第二,避免国有资产的流失,实现国有资本的保值;第三,提高运营效率,实现国有资本的增值。第二部分——国有资本信托受托人制度的基本内容信托法律关系是信托法的核心问题。对于国资信托受托人的制度构建,笔者从受托人法律关系的主体、内容等方面予以展开论述。国有资本信托的受托人应是受人之托、代人理财的专业信托投资公司,并必须参加责任保险以分化信托过程中产生的风险。通过对比两大法系并结合我国国资运营的现状,归纳出国资信托受托人具有以下权利:管理信托财产及处理信托事务权、费用偿还请求权、获取报酬请求权、辞任权。受托人负有忠实与谨慎义务,这可分别从“道德”和“能力”的角度来制约受托人,使其按照“受益人利益最大化”原则运营国有资本。在分析受托人责任时,将其分为违反信托的内部责任和对第三人的责任两种。为了保证信托受托人安全高效的运营信托财产,还必然需要一些相关配套制度的支撑,由此论述了其中较有代表性的受托人风险控制与破产隔离制度、信托公示制度。第三部分——国有资本信托受托人制度存在的问题结合我国信托的立法现状分析了受托人制度存在以下缺陷:国资信托受托人主体资格方面规定模糊,应对受托机构的准入条件、选任方式和程序等内容予以明确。国资信托受托人制度的价值取向单一,应将价值取向由“重安全轻效率”改为“安全优先、兼顾效率”;受托人的权利、义务方面界定得过于笼统、抽象,受托人责任制度及其他相关配套制度尚未完全建立,这都不利于国有资本信托目的的实现,应予以改进与完善。第四部分——国有资本信托受托人制度完善的建议针对国资信托受托人制度的缺陷提出以下立法建议:为了选出最有利于国有资本运营的受托人,应将选任的标准、程序及结果公示。在充分的市场竞争下,以市场准入制度代替指定制度。用“安全优先、兼顾效率”的价值取向来架构国资信托受托人的权利、义务及责任制度,即适度扩张国资信托受托人权利,明确国资信托受托人的法定义务和行为标准,建立国资信托受托人责任制度,完善与国资信托受托人相关的配套制度。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 第一部分 国有资本信托运营中受托人的作用
• 一、国资运营机构可获得真正的自主经营权，实现政企分开
• 二、避免国有资产的流失，实现国有资本的保值
• 三、提高运营效率，实现国有资本的增值
• 第二部分 国有资本信托受托人制度的基本内容
• 一、国资信托受托人的主体资格制度
• （一） 国资信托受托人的一般资格
• （二） 国资信托受托人的股权结构
• 二、国资信托受托人的权利
• （一） 管理信托财产及处理信托事务权
• （二） 费用偿还请求权
• （三） 获取报酬请求权
• （四） 辞任权
• 三、国资信托受托人的义务
• （一） 受托人义务一般性概述
• （二） 国资信托受托人的义务
• 四、国资信托受托人的责任制度
• （一） 国资信托受托人的责任主体
• （二） 受托人的责任分析
• 五、其他相关配套制度
• （一） 受托人风险控制制度
• （二） 受托人破产隔离制度
• （三） 信托公示制度
• 第三部分 国有资本信托受托人制度存在的问题
• 一、国资信托受托人主体资格方面规定模糊
• 二、国资信托受托人制度的价值取向单一
• 三、受托人的权利、义务方面界定得过于笼统、抽象
• 四、受托人责任制度及其他相关配套制度尚未完全建立
• 第四部分 国有资本信托受托人制度完善的建议
• 一、建立健全国资信托受托人主体资格制度
• 二、以国资信托运营的价值取向来完善受托人的权利、义务制度
• （一） 适度扩张国资信托受托人权利
• （二） 明确国资信托受托人的法定义务和行为标准
• 三、建立国资信托受托人责任制度
• 四、完善与国资信托受托人相关的配套制度
• （一） 受托人风险控制与破产隔离制度
• （二） 信托公示制度
• 结论
• 参考文献
• 后记