中小企业国际贸易融资风险管理研究 ——以K银行为例

论文摘要

国际贸易融资对世界贸易，特别是中小企业开展生产贸易活动发挥着重要作用。在我国，由于历史原因、银行体制和长期以来的传统经营方式的影响，信贷资金一直不能有力扶持中小企业的发展。而我国中小企业占企业总数的90%以上，出口创汇占68%，在技术创新、经营管理方式变革和市场开拓方面远比大企业灵活主动，扮演着举足轻重的角色。但是中小企业获得银行融资的难度和获得融资的成本却要大大高于大企业。最近几年，随着各商业银行越来越重视开拓中小企业信贷市场，积极地探索开发服务中小企业贸易融资产品，形成了对中小企业贸易融资产品不断创新的源泉。相比之下，中小企业贸易融资的风险管理却相对滞后，从传统信贷模式改进的中小企业信贷风险控制和审批制度并没有完全适应中小企业融资需求的特点，制约了中小企业贸易融资的发展。因此，有必要对中小企业国际贸易融资的风险要素进行分析，运用相应的风险管理制度与风险评估方法控制相关风险，促进银行深入发展中小企业国际贸易融资。在银行各项信贷业务中，贸易融资业务周期短、金额小，属于低风险业务。然而由于中小企业自身的缺点：交易投机性、信用违约、员工素质不高、抗经济周期风险能力差等原因，以及国际贸易市场的多变性、国际惯例和法律的复杂性，中小企业国际贸易融资任何一个环节出现风险都会给银行带来损失。本文参考了相关的论文和研究成果，对我国中小企业的国际贸易发展现状、商业银行中小企业贸易融资产品的创新和风险管理实践进行了较完整的梳理，运用实证分析的方法，阐述如何有效识别客户，进行风险预警、和风险控制，在识别客户的基础上，实行风险分类和模块化管理。本文的贡献在于建立了标准化风险管理体系，把风险控制活动从单一的以企业财务分析为核心的授信控制转变为系统的客户识别、重点风险监控、风险统计的动态风险控制体系。本文的特点是重新定义风险控制职能分工，从而能更为灵活、有效、准确地控制风险。

论文目录

• 中文摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 背景与意义
• 1.2 研究思路与方法
• 1.3 研究的内容与框架
• 1.4 本文的主要创新
• 第二章 商业银行全面风险管理概述
• 2.1 巴塞尔协议 II 与风险管理
• 2.2 商业银行全面风险管理
• 2.2.1 商业银行全面风险管理概念和特点
• 2.2.2 商业银行全面风险管理框架与要求
• 2.3 全面风险管理与中小企业国际贸易融资风险管理
• 2.3.1 国外中小企业融资风险管理实践
• 2.3.2 国内中小企业融资风险管理实践
• 2.3.3 全面风险管理框架下的中小企业国际贸易融资风险管理
• 第三章 K 银行中小企业国际贸易融资风险分析
• 3.1 K 银行中小企业国际贸易融资业务发展总体情况
• 3.2 中小企业国际贸易融资产品分布与风险控制
• 3.3 中小企业国际贸易融资风险分布
• 第四章 K 银行中小企业国际贸易融资风险管理体系
• 4.1 贸易融资与内部风险管理架构
• 4.2 中小企业国际贸易融资业务流程与风险控制
• 4.3 中小企业国际贸易融资业务风险控制存在的问题分析
• 第五章 K 银行中小企业国际贸易融资风险管理体系再造
• 5.1 K 银行中小企业国际贸易融资风险管理体系重构
• 5.2 风险管理与全面风险评估
• 5.2.1 全面风险评估概念和方法
• 5.2.2 外向型中小企业竞争力评价
• 5.2.3 外向型中小企业风险归类
• 5.2.4 全面风险评估的指标选择与评价标准
• 5.2.5 全面风险评估的应用—案例分析
• 5.3 岗位设置与业务流程再造
• 5.4 基于全面风险管理下的风险预警体系设计
• 5.4.1 运用全面风险评估结果确定风险监控重点
• 5.4.2 全面风险监测框架
• 5.4.3 风险监测平台流程设计
• 5.4.4 风险控制与退出机制
• 5.5 风险预警应用-案例分析
• 第六章 总结与展望
• 参考文献
• 附录1 贸易融资产品的风险控制点
• 附录2 信用级别核心定义
• 致谢
• 个人简历