我国有限合伙制私募股权基金法律规制研究

论文摘要

随着资本市场的多样化发展，私募股权基金在我国快速发展起来。2006年《合伙企业法》的修订使私募股权基金典型的组织形式——有限合伙制正式在我国确立，为我国有限合伙制私募股权基金的设立和发展奠定了坚实的法律基础。本论文从法律规制的角度，结合有限合伙制私募股权基金的相关理论，对我国有限合伙制私募股权基金法律规制的现状和问题进行分析，并借鉴国外有限合伙制私募股权基金发展和法律规制方面的经验，对完善我国有限合伙制私募股权基金的法律规制提出相应的建议。全文除引言和结论外共有五个部分，按如下逻辑思路展开：第一部分对有限合伙制私募股权基金的相关理论知识进行概述，主要涉及私募股权基金的相关概述和有限合伙制私募股权基金的概念及法律特征、有限合伙在私募股权基金领域的运用以及有限合伙制私募股权基金的制度价值。第二部分对有限合伙制私募股权基金的法律规制进行理论分析，从有限合伙制私募股权基金的基本组织结构和运作流程入手，结合委托代理理论和有限合伙理论对有限合伙制私募股权基金的内部治理机制进行分析，着重强调了有限合伙协议的重要性。第三部分对我国有限合伙制私募股权基金的法律规制现状进行了详细的梳理，在此基础上分析我国法律规制中存在的问题，主要涉及有限合伙的组织形式、私募股权契约、融资和退出、税收和监管等方面的问题。第四部分以美国和英国为例对国外有限合伙制私募股权基金的发展和法律规制进行考察，在介绍两国有限合伙制私募股权基金发展现状的基础上，详细介绍了各国的法律规制现状，并进行对比分析，从而提出对我国的借鉴和启示。第五部分针对我国有限合伙制私募股权基金法律规制中存在的问题，从完善有限合伙制的相关规定、有限合伙私募股权契约制度、基金运作的相关规定、税收政策和监管制度等方面提出相应的建议。最后，笔者在结语部分将本文观点进行了归纳和明确。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 第1章 有限合伙制私募股权基金概述
• 1.1 私募股权基金概述
• 1.1.1 私募股权基金的概念和特征
• 1.1.2 私募股权基金与相关概念的辨析
• 1.1.3 私募股权基金的起源与发展
• 1.2 有限合伙制私募股权基金概述
• 1.2.1 有限合伙制私募股权基金的概念及法律特征
• 1.2.2 有限合伙的产生发展及在私募股权基金领域的运用
• 1.2.3 有限合伙制私募股权基金的制度价值
• 第2章 有限合伙制私募股权基金法律规制的理论分析
• 2.1 有限合伙制私募股权基金的组织结构和运营模式
• 2.1.1 组织结构
• 2.1.2 运营模式
• 2.2 有限合伙制私募股权基金治理的理论基础和制度保证
• 2.2.1 委托代理理论
• 2.2.2 有限合伙理论
• 2.2.3 有限合伙制私募股权基金治理的制度保证
• 2.3 有限合伙制私募股权基金治理的核心——有限合伙协议
• 2.3.1 出资条款
• 2.3.2 经营/投资范围条款
• 2.3.3 运营成本和利润分配条款
• 2.3.4 普通合伙人约束条款
• 第3章 我国有限合伙制私募股权基金法律规制的现状及问题
• 3.1 我国有限合伙制私募股权基金的立法现状
• 3.1.1 关于有限合伙制私募股权基金组织形式的法律法规体系
• 3.1.2 关于有限合伙制私募股权基金募集的法律法规体系
• 3.1.3 关于有限合伙制私募股权基金运作的法律法规体系
• 3.1.4 关于有限合伙制私募股权基金退出的法律法规体系
• 3.2 我国有限合伙制私募股权基金法律制度存在的问题
• 3.2.1 有限合伙制组织形式方面的问题
• 3.2.2 有限合伙制私募股权契约方面的问题
• 3.2.3 投资者来源方面的问题
• 3.2.4 退出渠道方面的问题
• 3.2.5 税收方面的问题
• 3.2.6 监管方面的问题
• 第4章 有限合伙制私募股权基金法律规制的域外考察
• 4.1 美国有限合伙制私募股权基金的发展及法律规制考察
• 4.1.1 美国有限合伙制私募股权基金的历史发展
• 4.1.2 有限合伙制组织形式的法律规范
• 4.1.3 私募股权基金融资渠道的法律规范
• 4.1.4 税收方面的法律规范
• 4.1.5 投资者资格的法律规范
• 4.2 英国有限合伙制私募股权基金的发展及法律规制考察
• 4.2.1 英国有限合伙制私募股权基金的发展
• 4.2.2 有限合伙制组织形式的法律规范
• 4.2.3 税收优惠方面的法律规范
• 4.2.4 其他方面的法律规范
• 4.3 英美有限合伙制私募股权基金法律规制对我国的启示
• 4.3.1 英美有限合伙制私募股权基金法律规制的特点
• 4.3.2 英美有限合伙制私募股权基金法律规制对我国的启示
• 第5章 完善我国有限合伙制私募股权基金法律规制的建议
• 5.1 完善有限合伙制度的相关规定
• 5.1.1 对有限合伙人人数进行扩大规定
• 5.1.2 明确有限合伙人的权利与责任
• 5.1.3 落实普通合伙人无限责任
• 5.1.4 完善有限合伙人派生诉讼制度
• 5.2 完善有限合伙制私募股权基金契约制度
• 5.2.1 改善对普通合伙人的激励机制
• 5.2.2 加强对普通合伙人的约束机制
• 5.2.3 完善对基金契约的监督机制
• 5.3 完善基金融资方面的法律规定
• 5.3.1 放松对机构投资者的投资限制
• 5.3.2 明确投资者资格条件
• 5.4 建立丰富的私募股权基金退出渠道
• 5.4.1 完善多层次的资本市场
• 5.4.2 逐步放开企业境外上市限制
• 5.5 建立科学的监管和税收制度
• 5.5.1 实行登记备案制
• 5.5.2 明确有限合伙人的税收优惠
• 结语
• 参考文献
• 致谢
• 个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果