上市银行董事会治理研究

论文摘要

本文从董事会治理的角度进行分析,探索如何加强董事会治理以提高银行治理效率。董事会治理是公司治理的核心,董事会作为股东大会授权的高层决策和监督机构,是公司战略与经营管理的决策者和监督者。董事会治理状况如规模、独立性以及董事会行为等在很大程度上影响公司的代理问题,董事会的完善以及职能的有效行使,将有效限制经理层的机会主义行为,使得经理层的行为最大程度地与股东利益一致,从而降低代理成本,提高企业的效率。银行业经营的特殊性使得银行董事会治理机制尤为重要,完善的机制以及良好的职能行使对于最大化股东利益,提高绩效显得非常重要。本文在总结公司治理以及银行治理的理论基础上,采用多元回归分析方法分析银行董事会治理因素对绩效的影响,研究表明,银行董事会监督能力有所弱化。平均而言,银行业董事会的规模略大于非金融性企业这一指标。董事会规模与绩效之间存在非线性的倒U型曲线关系;商业银行独立董事的比例较高,其与绩效之间呈正相关关系,但不显著;董事长与总经理两职合一的领导结构对ROA有显著的负面影响;董事会的会议频率对当年度银行绩效的影响不显著;董事会持股比率与银行绩效之间不存在相关关系;而总经理的任职年限对绩效影响不显著。最后借鉴美国花旗银行董事会治理案例,提出了完善我国商业银行董事会制度的对策与方法。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 1 绪论
• 1.1 问题的提出和研究意义
• 1.1.1 问题的提出
• 1.1.2 研究意义
• 1.2 研究方法和研究内容
• 1.2.1 研究方法
• 1.2.2 研究思路与研究内容
• 2 银行公司治理的理论与实践
• 2.1 公司治理的意义与内含
• 2.2 公司董事会的功能
• 2.3 银行公司治理的特殊性
• 2.3.1 银行业的特殊性
• 2.3.2 银行公司治理的特殊性
• 2.3.3 银行董事会制度的重要性
• 2.4 商业银行公司治理实践
• 2.4.1 商业银行公司治理在国外
• 2.4.2 商业银行公司治理在中国
• 2.5 商业银行公司治理模式
• 2.5.1 私人股东主导的银行公司治理模式
• 2.5.2 经理主导的银行公司治理模型
• 2.5.3 法人股东主导的银行公司治理模式
• 3 中国上市银行董事会治理与绩效
• 3.1 理论分析与实证假设
• 3.2 数据、变量及实证方法
• 3.3 变量的统计性描述
• 3.4 变量的相关性分析
• 3.5 回归分析
• 3.6 结果分析
• 4 花旗银行的董事会治理:借鉴与启示
• 4.1 花旗银行（集团）的股份结构
• 4.2 花旗银行（集团）的管理架构
• 4.3 花旗银行的董事会治理
• 4.4 花旗银行董事会变量对绩效的影响
• 4.5 启示
• 5 完善我国商业银行董事会制度的对策
• 5.1 银监会对我国董事会制度的有关规定
• 5.2 我国董事会制度存在的主要问题
• 5.3 对完善我国商业银行董事会制度的建议
• 6 结论
• 致谢
• 参考文献